Offshore הבנקאות מתייחסת להפקדת כספים על ידי חברה או אדם בבנק ממוקם מחוץ למגורים הלאומיים שלהם. למרות המונח מרמז כי בנקים אלה ממוקמים על האיים, בנקים רבים offshore הם, למעשה, למצוא במקומות יבשתיים, כגון פנמה, לוקסמבורג ושוויץ. היתרון של הבנקאות הימית הוא שבמקרים רבים הכספים פטורים ממס במקום שבו נמצאים הבנקים. בנקים Offshore גם מציעים את אותם שירותים כמו בנקים מקומיים, ולעתים קרובות הם מציעים אלמוניות יותר מאשר אחרת היה זמין בבנקים "יבשתי".
מקורות של בנקאות Offshore
המונח "הבנק הימי" מקורו בבנקים שהוקמו באיי התעלה הבריטית, מול חופי צפון מערב צרפת. מוסדות אלה הוקמו כמקלטי מס כדי למשוך יותר השקעות. נכון לעכשיו, תחומי שיפוט רבים שבהם בנקים offshore ממוקמים לא פיקדונות המס. Offshore הבנקאות ידוע גם בשם "בנקאות פרטית."
פונקציות של בנק Offshore
בנק offshore מספק את אותם שירותים כמו הבנק ביבשה עושה. זה מוסד להפקיד חיסכון, והוא גם מספק שירותי השקעות עבור לקוחותיו. המפקידים לא צריך ללכת באופן אישי כדי לפתוח חשבון. בגלל בנקים offshore נמצאים במקומות זה יהיה כרוך פעמים נסיעות ארוכות, הם לעתים קרובות לפתוח חשבונות המבוססים על תיעוד מוסמך של הזהות של הפרט והנכסים. עבור פיקדונות גדולים, חשבונות ניתן להקים באמצעות מתווכים יבשתיים הממוקם במדינה של המפקיד של המפקיד.
יתרונות
בנקים Offshore ממוקמים לעתים קרובות בתחומי שיפוט המציעים מיסוי נמוך, או nontaxation, על פיקדונות ורווחים. הם גם מציעים מידה מסוימת של פרטיות, אשר מבודד נכסים מבדיקה או התקף על ידי רשויות המס הממוקם במדינה של המפקיד של המפקיד. פחות רגולציה מוטלת על בנקים מחוץ לים, שכן הם פועלים גם כבנקים בנקאיים עצמאיים או כחלק מישות בנקאית גדולה יותר הממוקמת על היבשה במדינה אחרת. עבור המפקידים שחיים במדינות בכפוף תנאים פוליטיים יציבים, בנקים offshore גם מציעים יתרון במתן מקום בטוח ומאובטח שבו הם יכולים למקם את נכסיהם.
מיסוי ומשפט
בנקים רבים Offshore ממוקמים בתחומי שיפוט כי גם לא מס או יש מסים נמוכים המוטלים על פיקדונות ורווחים. עם זאת, קיימים חריגים, כגון שוויץ. יתר על כן, מדינות כמו ארצות הברית ואת המדינות החברות של האיחוד האירופי מחייבים על פי החוק כי אזרחיהם להכריז על הכנסה או נכסים הממוקמים בחשבונות offshore. אי-ביצוע זה נחשב להתחמקות ממס והוא נתון לדין פלילי. בעוד בנקים מהחוף מציעים פרטיות גדולה יותר לבעלי החשבון, הם עדיין דורשים הוכחת זהות בעת הגדרת חשבון. זאת כדי למנוע פעילות פלילית, כגון הלבנת הון.
מיקומים של בנקים Offshore
בנקים Offshore נמצאים בפיזור נרחב גיאוגרפית להיות ממוקם במקומות כגון איי קיימן, ברמודה, לוקסמבורג, איי ערוץ, מקאו ופנמה. בנקים Offshore נמצאים גם במקומות אחרים בכל רחבי העולם. רבים מהם חברות בנות של מוסדות גדולים. לכל אחת מחברות השיפוט יש חוקים שונים בנוגע לפרטיות החשבון והתחייבויות המס. יש להם גם מערכות פוליטיות שונות ולא כולם מקלטי מס.
