לפני כרטיסי אשראי ובדיקות נוסעים הגיעו לשימוש נפוץ, סוחרים רבים ויחידים השתמשו מכתבי אשראי כמו גיבוי כספי עבור המכירות שלהם עסקאות שירות, כאשר התמודדות עם לקוחות לא ידועים או סוחרים. מכתבי אשראי עדיין בשימוש, ולספק מספר יתרונות. עם זאת, מכתבי אשראי יש גם חסרונות, שחלקם משמעותיים.
הגדרה
בנק מנפיק מכתב אשראי כדי להבטיח תשלום שבוצע בשם מוטב בשם, לעתים קרובות עסק או לקוח סוחר של הבנק. בעת שימוש בעסקאות מסחריות, מכתבי אשראי משמשים פונקציה דומה לזו של קו אשראי או חשבון עם תאריך תשלום מסוים, כגון 15 - תשלום נטו בתוך 15 ימים - או נטו 30 - תשלום תוך 30 יום. הבנקים רשאים גם להנפיק מכתבי אשראי לאזרחים בולטים שהם סומכים עליהם, כדי שיוכלו לעמוד בהתחייבויותיהם הכספיות. מכתבי אשראי מאפשרים לאנשים לנסוע מבלי לשאת סכומי כסף גדולים.
סוגים
מכתבי אשראי לקחת כמה צורות, אשר נבדלים בכמה פונקציות בהתאם לסוג מסוים. מכתב אשראי עשוי להיות עיקרי - כלומר, הוא אמצעי התשלום העיקרי - או המשני, כלומר, מכתב האשראי משמש כגיבוי במקרה שהמוטב לא ישלם. מכתב אשראי מאושר מונפק על ידי בנק זר מובטחת תקף על ידי הבנק המקומי. מכתב אשראי מסחרי מבטיח תשלום עבור טובין למוכר שנמסר לנושא המכתב בעת הצגת מסמך מספק על ידי המוכר. מכתב אשראי בלתי חוזרת ערבויות לתשלום על ידי הבנק המנפיק כל עוד המוטב עומד בתנאים המפורטים במסמך, להבדיל מכתב אשראי הניתן לביטול, אשר לבנק רשאי לשנות או לבטל תשלום.
מכתבי אשראי מיוחדים
מכתבי אשראי גם מכסים נסיבות מיוחדות. מכתבי אשראי הניתנים להעברה מאפשרים למוטב המקורי להעביר את מכתב האשראי ואת ערבותו לתשלום לצד שלישי, אשר לאחר מכן הופך למוטב. כתבי אשראי נדחים לשלם תשלום לאחר זמן מסוים עבר. מכתב אשראי גב אל גב משתמש באות הראשונה של האשראי כבטוחה עבור מכתב אשראי שני, אשר המוטב בעיות לספק בפועל של סחורה או שירות. מכתב אשראי של סעיף אדום מקדם במזומן למוכר מראש לפני מסירה בפועל של סחורה או שירותים. קו מסתובבת של אשראי מאפשר המוטב לצייר על סכום מסוים של אשראי עבור מספר מסוים של פעמים; הבנק המנפיק משחזר את האשראי לסכום המקורי לאחר כל עסקה.
יתרונות וחסרונות
היתרון העיקרי של מכתב אשראי הוא שזה מבטל את הצורך במזומן מראש תשלומים. עם זאת, המוכרים עשויים להיתקל בבעיות עם מכתבי אשראי, כגון לוחות זמנים אספקה בלתי אפשריים או עלויות בלתי קבילות. ניסיונות לשנות את תנאי מכתב האשראי עלולים גם לגרום לשיבושים בעסקה. אי התאמות במסמכים המוצגים על ידי המוכר עלול גם לגרום לבנק המנפיק לבטל את מכתב האשראי, על פי קרן מחקר אשראי.
