ביצוע ההתאמות חשבון היא משימה מייגעת עבור רוב בעלי עסקים קטנים, אבל משימה הכרחית בכל זאת. כאשר אתה מבצע התאמות חשבון, המטרה היא לוודא שכל העסקאות שאתה מעבד באמצעות חשבון הבנק העסקי שלך מטופלות כראוי. תוכל ליישב או להתאים את הפריטים שבדף הבנק שלך לפריטים שאתה מקליט בספרי החברה שלך. לאחר שתפייס את החשבונות שלך, יתרת החשבון המותאמת ומאזן הספרים המותאם צריכים להתאים. תהליך הפיוס יוצר נתיב נייר ומסייע בהסבר הכנסות והוצאות, או מתן ראיות במקרה של ביקורת חיצונית או פנימית. ההתאמות של החשבון מבוצעות בדרך כלל על בסיס חודשי.
פריטים שתצטרך
-
דף החשבון האחרון של הבנק
-
פנקס צ'קים
מאזן יתרה
עיין באיזון הסוף בדף החשבון של הבנק שלך.
סך כל הפיקדונות שביצעת בין תאריך סיום ההצהרה לבין התאריך שבו אתה מבצע את ההתאמה. הוסף את סכום ההפקדה למאזן חשבון הבנק המסתיים שלך.
סך כל המחאות הממתינות שהונפקו אך לא פינו את הבנק בין תאריך דוח הסיום לבין תאריך ההתאמה. הפחת את סך המחאות המצטברות מהיתרה של דוח הסיום. התוצאה היא יתרת חשבונך המתואמת.
הוסף או מחסר שגיאות בנקאיות, אם רלוונטי. אם הבנק שלך מעביר לחשבונך עסקה שגויה בין תאריכי ההצהרה והתאמות, שנה את יתרת חשבונך בהתאם. לדוגמה, אם הבנק שלך מפרסם פיקדון שהוא סכום שגוי, הוסף או מחסר את ההפרש מיתרת חשבונך המותאמת.
מאזן ספרים
תראו את היתרה שנרשמה ברישום החשבון או בספרים במועד הפיוס.
ניכוי עמלות בנק המופיעות בדף חשבון הבנק שלך, אך לא נרשמו בספרים שלך, כגון עמלות לא מספקות (NSF), דמי הדפסה ודמי שירות.
הוסף ריבית הבנק פיקדונות לחשבון שלך בסוף מחזור הצהרה אם לא רשמת את ההפקדה על הספרים. הריבית שאתה מרוויח מוצגת בדף הבנק שלך.
הוסף או מחסר פריטים שונים שמופיעים בהצהרת הבנק, אך לא משתקפים בספרים. סקור עסקאות בדוח הבנק. אם פיקדונות או משיכות שנרשמו על הדוח אינם מוצגים בספרים, התאם בהתאם. התוצאה היא יתרת הספר המותאם שלך. ודא שההצהרה המותאמת ויתרות הספרים שלך תואמות. אם הם לא, עליך לבצע את הפיוס שוב. אם הנתונים תואמים, החשבון שלך מתפייס.
