על פני השטח נראה כי הסכום החברה שלך מרוויח - ההכנסה נטו שלה - צריך להיות הסכום שהוא זמין לבזבז, או תזרים המזומנים מפעילות שוטפת שלה. עם זאת, טבעו של capitalizing ולהפעיל עסק קטן יוצר מצבים שבהם לפעמים אתה מרוויח כסף הולך ישירות כדי לשלם את חובות העבר, ואתה לפעמים יש לווה כסף זמין לבלות למרות שאתה לא מרוויח את זה.
הכנסה נטו
הכנסה נטו היא הסכום שהחברה שלך מרוויחה, או הרווח הנקי שלה. עסקים לחשב הרווח הנקי על ידי הפחתת ערך של הוצאות עסקיות הנחשבות לגיטימיות לצורכי מס מתקבולי מכירות ברוטו, או הכנסה ברוטו. במילים אחרות, הרווח הנקי הוא הסכום שהעסק השאיר אחריו לאחר חישוב הסכום שבילה לצורך ההפעלה. הוצאות עסקיות מותרות כוללות השכרת נכס עסקי, חומרים וחומרים, משכורות, מס עסקים ורשיונות וריבית על חוב עסקי.
תזרים מזומנים תפעולי
תזרים מזומנים הוא מונח המתייחס לסכום הכסף שיש לעסק על ידו לכיסוי הוצאות תפעול שוטפות. עסקים מרוויחים כסף על ידי מכירת סחורות ושירותים, אבל הם גם לממן פעילויות עסקיות באמצעות חליטות הון מבעלים ובעלי עניין אחרים, וכן הלוואות. תזרים המזומנים מפעילות שוטפת הינו הסכום שהחברה השאירה לאחר ניכוי הוצאותיה השוטפות מהסכום העומד לרשותה לצורך עמידה בהוצאות אלו.
הבדלים
מצבים שונים יכולים לגרום לפער בין הרווח הנקי של החברה לבין תזרים המזומנים נטו שלה. למרות הריבית על הלוואות עסקיות הוא שילם בדרך כלל כפי שהוא צובר, הקרן של הלוואה עסקית יכולה ללכת לשלם עבור ההוצאות כי להניע את ההכנסה נטו, לפחות בטווח הקצר. לעומת זאת, כאשר העסק משלם בחזרה את ההלוואה של הקרן, היא עושה זאת באמצעות רווחים או הכנסה נטו שאינם זמינים כתזרים מזומנים כי הם הולכים לקראת תשלומי ההלוואה.
מערכת יחסים
אם העסק שלך מרוויח אבל תזרים המזומנים התפעולי נטו שלך הוא לא מספיק, סביר להניח שאתה חווה מתח אבל החברה שלך היא כנראה על המסלול הנכון, וזה קרוב לוודאי רק עניין של זמן לפני שאתה להדביק ולשפר את המזומנים שלך זרימה. אם החברה שלך לא מרוויח אבל תזרים המזומנים מפעילות נטו שלך עדיין מספיק כדי לכסות את הפעילות היומית שלך, זה רק עניין של זמן עד שאתה נתקל בצרות כי אתה מבלה כסף שלא הרווחת. בסופו של דבר תצטרך לשלם את החובות שלך.
