מכתב בלתי חוזרת של אשראי הוא מוצר להציע מוצרים ללקוחות שלהם ללקוחות עסקיים כדי לספק מימון. הוא משמש להבטחת תשלום בין קונה למוכר. מכתב בלתי ניתן לביטוי ניתן לשנות על ידי הבנק מבלי להודיע הצדדים המעורבים. מכתב נפוץ יותר בלתי הפיך של אשראי יכול להיות רק שונה כאשר כל הצדדים המעורבים מסכימים לשינוי. ישנם שני סוגים של מכתבי אשראי בלתי הפיכים: מכתב המתנה של המתנה ומכתב אשראי דוקומנטרי.
מטרת מכתב אשראי בלתי הפיך
מכתבי אשראי בלתי נמנעים משמשים שתי סיבות עיקריות: להקל על עסקאות בינלאומיות ולהבטיח תשלום כאשר המוכר אינו מוכן להציע אשראי מסחרי ללקוח. לעשות עסקים בינלאומיים לעיתים קרובות כרוך בסיכון גבוה יותר מאשר עסקאות מקומיות. תרבויות עסקיות שונות, דרישות משפטיות ונופים פוליטיים עשויים לחייב את המוכר להבטיח תשלום באמצעות מכתב אשראי. הסיבה השנייה המוכר רשאי לבקש מכתב אשראי הוא כאשר האשראי של הקונה אינו עומד בקריטריונים המינימלי של המוכר אשראי סחר. במקרה זה, כתב האשראי מהווה ערובה לכך שבנק הלקוח ישלם יתרות חובה אם הלקוח לא יעשה כן.
הצדדים מעורבים מכתבי אשראי בלתי הפיכים
ישנם שלושה צדדים עיקריים המעורבים בהנפקת מכתב אשראי בלתי חוזר: הבנק המנפיק, המוטב והמבקש. צד רביעי עשוי להיות הבנק המייעץ או המאשר. המוטב הוא המוכר. הקונה הוא המבקש. כאשר מוכר (מוטב) דורש קונה (המבקש) כדי לקבל מכתב אשראי, הקונה יבקש הבנק (הבנק המנפיק) להנפיק מכתב אשראי המבטיח את סכום העסקה. המוטב רשאי לבקש הבנק שלה (המייעץ הבנק) לסקור את מכתב האשראי. אם הבנק המייעץ מבטיח חלק מהעסקה, הוא הופך את הבנק המאשר.
מכתב המתנה בלתי הפיך של אשראי
כפי ששמו מציין, מכתב המתנה בלתי הפיך של אשראי משמש "לעמוד" במקרה של ברירת המחדל על ידי הלקוח של החברה. זה סוג של מכתב אשראי משמש על ידי כמה חברות להקים דפוס תשלום טוב עבור לקוחות חדשים. הוא משמש גם כאשר הלקוח אינו עומד בקריטריונים המינימליים עבור קו אשראי. מכתבי אשראי בלתי ניתנים לביטול מחייבים תיעוד מינימלי, בדרך כלל מכתב בן עמוד אחד מהבנק למוטב.
מכתב תיעודי בלתי הפיך של אשראי
מכתב אשראי דוקומנטרי בלתי הפיך הוא הנפוץ ביותר עבור עסקאות בינלאומיות. זה בדרך כלל מכסה רק עסקה אחת. פרטי העסקה מפורטים במסמך. פרטים עשויים לכלול תיאור מוצר וסכום, תאריכי יציאה ותאריכים ותנאי תשלום.
כיצד להקים מכתב אשראי בלתי הפיך
לאחר המוכר ביקש כי הקונה לקבל מכתב אשראי, הצעד הראשון הוא ליצור קשר עם הבנק. הבנקאי צריך להכיר את המכס אחיד בפועל עבור זיכויים דוקומנטריים (UCP). הבנקאי רשאי לבקש ביטחונות עבור מכתב האשראי. עם זאת, רוב הלקוחות כבר הקימו קו אשראי עם הבנק, ואת מכתב בלתי חוזרת של אשראי ניתן לקיים נגד שורה זו. לאחר המוטב, להנפיק הבנק הלקוח כל מסכים לתנאי מכתב בלתי חוזרת של מכתב, הלקוח יכול להמשיך לעשות עסקים עם המוכר.
