יצירת פרופורמה יעילה, ללא תלות במטרתה, כוללת מחשבה, הערכה וראייה. Pro forma (לטינית עבור "כעניין של צורה") יכול להיות משמעויות שונות במקצת בהתאם למה שאתה יוצר ולמה. השימוש הנפוץ ביותר מוחל על חשבונאות, כספים ועסקים. הנה איך ליצור פרופורמה יעיל עבור העסק, המציין הכנסות צפויות, הוצאות ורווחים.
תחשוב על מה שאתה רוצה להשיג עם פרופורמה וכיצד אתה רוצה להשיג את המטרה שלך. יצירת פרופורמה יעילה אינה מגיבה בדרך כלל ל"הסתערות מוחית ". היא כוללת חשיבה ממוקדת ותכנון.
התמקד בצד ההכנסות של המשוואה שלך תחילה. בעוד אתה חייב להתחיל איפשהו, יש סיבות טובות להתרכז הכנסות ותזרים מזומנים נכנסות הראשון. ההכנסה הצפויה שלך מניעה את יתרת התחזיות שלך. רמת המכירות וההכנסות משפיעה מאוד על הצורך וגודל ההוצאות התפעוליות. לדוגמה, אם אתם מתכננים לבצע מכירות מעטים יחסית לכרטיסי לקוחות קטנים, לא צריך טלפון גדול או מחלקת שירות לקוחות. גודל ואופן ההכנסה של החברה שלך, מסיבות אלה, צריך להיות הצעד הראשון שלך.
אומדן ההוצאות התפעוליות והמימוניות. חלק מההוצאות התפעוליות יהיו קבועות יחסית (דמי שכירות או חכירה, שירותים מסוימים, שילוט), בעוד שאחרות ישתנו בהתאם לגודל וסוג ההכנסות שלך (פרסום, משכורות ושכר, רכישות מלאי, דמי משלוח). יש להעריך גם את הוצאות המימון, בצורה של ריבית ודמי הלוואות עסקיות. אל תתמקד רק במימון הנוכחי. פרוייקט פרויקט שירותי חוב עתידיים בגין הלוואות שלדעתך יידרשו במהלך תקופת הפרופורמה.
תחזית רווחים, מסים והפצה רווחים. רמת הרווח שלך תקבע את עצמה כפי שאתה להפחית את ההוצאות התפעוליות והמימוניות שלך ההכנסות הצפויות. ובכל זאת, אתה צריך לנתח את הדמות. לדוגמה, אם התעשייה שלך מתייחסת בדרך כלל לרווח נקי של 10% לפני מסים, והטיוטה הראשונה שלך פרופורמה מציינת רמת רווח נקי של 25%, עליך לבחון מחדש את התחזיות שלך. מצא הצדקה עבור התחזיות שלך או לשנות את התחזית שלך כמה הכנסות והוצאות. לסווג חלק מתאים מהרווח הנקי המקורי בגין החזר קרן ההלוואה ו / או רכישת הנכסים
כתוב נרטיב משמעותי התומך בכל פריט שורה פרופורמה שלך. אתה צריך נרטיב טקסט להסביר לכל הקוראים (כולל את עצמך) את המקור של המספרים שאתה הפרויקט. לדוגמה, נניח שאתה מבצע מכירות של יישומון לשנה הבאה כדי לייצר הכנסות של 750,000 $. כתיבת נרטיב המסביר כמה יישומונים יימכרו; מחירים בודדים או ממוצעים של כל אחד מהם; התקופות החשבונאיות בהן יבוצעו המכירות האמורות וכמה מזומנים וחייבים (כספים המגיעים ללקוחות) יובילו. היטל פשוט של מספר שנתי הוא חסר משמעות יחסית, מבלי שהטקסט הנלווה יסביר את הרכבו.
טיפים
-
להיות שמרני, אבל מציאותי בהקרנת הכנסות והוצאות בעתיד.
זכור גורם מגדיל בעתיד או ירידה בהכנסות והוצאות.
אזהרה
לעולם אל תהיה אופטימי כל כך כדי להפוך את הפרופורמה שלך כמעט חסר תועלת לקוראים אחרים.
אין להתעלם מהוצאות תפעוליות משום שהן אינן חשובות או מהותיות. הם יכולים להוסיף עד למספר משמעותי.
