דוח על תזרימי המזומנים הינו אחד הדוחות הכספיים העיקריים של החברה. זה מראה את התנועה של מזומנים לתוך ומחוץ לחברה ואת השינוי הכולל של יתרת המזומנים של החברה במהלך תקופת החשבונאות. ההפרש בין סך תזרימי המזומנים ו תזרימי המזומנים על תזרימי המזומנים שווה לעלייה נטו או לירידה נטו ביתרת המזומנים של החברה במאזן שלה בין שתי תקופות. אתה יכול לאמת את הדיוק של הדוח על תזרימי המזומנים שלך על ידי התאמת השינוי במזומן לשינוי במזומן במאזנים שלך.
מצא את הפריט המציג "גידול נטו במזומן" או "ירידה נטו במזומן" בתחתית הדוח האחרון של תזרימי המזומנים של החברה שלך.
לקבוע את כמות הדולר של הפריט. סכום הירידה נטו הוא בסוגריים; כמות הגידול נטו אינה. לדוגמה, אם הדוח על תזרימי המזומנים שלך מראה "גידול נטו במזומן 30,000 $," יתרת המזומנים של החברה גדל ב 30,000 $ על פני התקופה החשבונאית.
מצא את סכום יתרת המזומנים של החברה שלך בסעיף "נכסים" במאזן המאזן האחרון ובמאזן התקופה החשבונאית הקודמת. בדוגמה זו, נניח שהמאזן האחרון שלך מציג 100,000 דולר במזומן, ושהמאזן של התקופה הקודמת שלך מציג 70,000 דולר במזומן.
הפחת את יתרת המזומנים של התקופה הקודמת מיתרת המזומנים של התקופה האחרונה כדי לקבוע את השינוי במזומן. סכום חיובי מייצג גידול נטו, בעוד שסכום שלילי מייצג ירידה נטו. בדוגמה זו, להפחית 70,000 $ מ 100,000 $ כדי לקבל 30,000 $, המהווה גידול נטו במזומן.
השווה את השינוי במזומן דמות עם הגידול נטו במזומן או נטו ירידה במזומן מתוך הדוח על תזרימי המזומנים שלך. אם התוצאות זהות, הדוח על תזרימי המזומנים נכון. אם הם שונים, עשויה להיות טעות בדוח על תזרימי המזומנים.
