ישנם כללים ספציפיים עבור ארגונים להישאר בעמידה בעת ביצוע הבנקאות שלהם. חלק מדרישה זו נובע מעמידה בעסקים טבעיים עם מלכ"ר להיות עסק. החלק האחר נובע מאופי חולף של הנהגת ארגונים ללא מטרות רווח. עם זרם מתמיד של מנהיגים בארגון, על הבנק לוודא שהאנשים הנכונים יקבלו גישה לחשבון ויחתמו עליו.
ארגונים ללא מטרות רווח
ארגונים ללא כוונת רווח הם גופים עסקיים בעלי מעמד פטורים ממס באמצעות מס מס הכנסה 501 (ג) (3). למרות שהם עדיין נדרשים להגיש מסים ולהוכיח את מטרותיהם הפילנתרופיות, הם אינם כפופים למסים על הכנסה פדרלית או מדינית. מלכ"רים בדרך כלל לגייס כסף יש הוצאות הקשורות בניהול הארגונים, ולכן, צריך להיות חשבון בנק קיימא עבור הארגונים.
מספר זיהוי מס
הדבר הראשון שארגון ללא מטרות רווח יצטרך לפתוח חשבון בנק הוא להיות משולב כמו עמותה במדינה שהיא עושה עסקים כדי להשיג מספר זיהוי מס. זהו המספר שבו משתמש הבנק בחשבון הבנק בעת פתיחתו ושולח הודעות הצטברות ריבית למס הכנסה בהתאם למספר זה. ארגון ללא מטרות רווח אינו יכול לפתוח חשבון כעסק "עושה עסקים" לפי מספר הביטוח הלאומי של מישהו.
חוקי עזר
הבנק ידרוש עותק של חוקי העזר יישמר על החשבון של כל ארגון ללא מטרות רווח. התקנון קובע את מטרת הארגון, את רשויות הבנקאות וההשקעות שלו ואת פרטי הקשר של מי שיצר את הארגון ומנהל אותו. בדרך כלל, הבנק דורש הנשיא, סגן נשיא, גזבר ומזכיר להיות החותמים על החשבון.
דקות ארגון
לארגונים רבים ללא מטרות רווח יש מועצת מנהלים המשתנה תכופות. לעתים קרובות, יש סיבוב מדי שנה עם חברים חדשים נוטלים תפקידי מנהיגות כנדרש על ידי חוקי עזר. הדבר נכון לגבי ארגוני בתי ספר, ספורט קהילתי או מועדונים. כמו המנהיגים של הארגון לשנות, הבנק צריך להיות החותמים החדשים עבור החשבון. כדי להשלים את זה, החותמים הישנים חייבים להיפגש עם חברי מועצת המנהלים החדשים בבנק עם העתק של הדקות להצביע חברים חדשים למשרד. הבנק ישמור עותק של דקות ודורשים חתימות ומידע ליצירת קשר של המנהיגים החדשים.
מספרי ביטחון חברתיים
למרות העמותה שומרת לעצמה מספר זיהוי המס שלה שורד כישות משלו, הבנק יחייב את החותמים על החשבון לספק מספר האישי שלהם ביטוח לאומי לשמור תיעוד עם החשבון. הסיבה לכך היא כי מי לנהל ארגונים ללא מטרות רווח אינם רשאים להתערבב עם חשבון הארגון. בנוסף, דירקטורים עשויים להיות אחראים באופן אישי לחובות ולדמי עמלה בנסיבות שבהן מוכח ניהול כושל של כספים. הבנק ישמור רשומות אלה בקובץ במקרה של ביקורת אי פעם התרחשה.
