כאשר מזומן מועבר לאדם אחר בסביבה עסקית, יש לרשום את העסקה. לעתים קרובות, העובדים מקבלים גישה למזומן כדי לשלם עבור רכישות קטנות שבוצעו מטעם החברה. לקופת המזומנים נקראת מזומן קטנטן, המשמש לשלם עבור דברים כגון ציוד משרדי, ארוחות ומתנות. כל התשלומים יש לעקוב אחר יומן, יחד עם כל הקבלות עבור כל תשלום.
צור עמודות יומן עבור השדות הבאים: תאריך, נמען, תיאור וסכום.
קבל את הקבלה עבור כל רכישה ולספור את הסכום המדויק של הרכישה, כולל מס בחזרה לעובד.
למלא את כל שדות היומן ולשמור את הקבלה עם היומן. הקלט זיכויים בכל פעם הקרן מתחדש.
בדוק את הקבלות עבור כל רכישה עם ערכי החשבונות בסוף החודש.
הפחת את סך התשלומים החודשיים מהיתרה בחודש הראשון. ודא שהסכומים מתאימים, או מעלים הערה ורשומת התאמה לחשבון, עבור ההפרש.
