מדיניות אשראי ואוספים מתייחסת לקווים המנחים המסדירים את תפקוד מחלקת האשראי והאגף של הארגון. קווים מנחים אלה מבוססים על יעדים ארגוניים ודרישות לגבי מחויבויות סיכון וחובות כספיים.
מדיניות אשראי
מדיניות האשראי כוללת כללים הקשורים להארכת הארגון של אשראי או פעילות ההלוואות. זה עשוי לכלול דרישות ההסמכה של הלקוח, סכומי ההלוואה, סוגי הלקוחות, שיעורי הריבית והביטחונות. מדיניות אשראי יכולה לחול גם על לקוחות עם מסמכים כגון בקשת האשראי, אשר עשויים לכלול שפה המחייבת את הלקוח לשלם את כל החשבוניות בהתאם לתנאי התשלום וכל חיובי המימון הרלוונטיים.
מדיניות אוסף
מדיניות האוספים קובעת כיצד מחלקת האוספים מטפלת בפונקציית החשבונות של הארגון. מדיניות האוסף יכולה להגדיר מכירות של ימי מכירות יוצאי דופן. זהו משך הזמן שלוקח לחברה לקבל תשלומים ללקוחות אשראי. מדיניות האוספים יכולה לכלול גם את הכללים שבהם החשבון מושעה בשל אי-תשלום בזמן.
דרישות פיננסיות
גורם עיקרי המשפיע על הפוליסות שהחברה קובעת ביחס לאשראי ולאספקה הוא דרישתה הכספית. כדי לעמוד בהתחייבויות הפיננסיות בצורה של חשבונות או הוצאות שוטפות (שכר דירה, שכר, שירותים), חברה יש להביא מספיק מזומנים כדי לתמוך עצמה. פוליסות אשראי ואספקה רופפות יכולות להשפיע לרעה על תזרים המזומנים. תנאי אשראי המאפשרים הרחבות תשלום או מגבלות עיכוב פעילויות איסוף יכול לעכב את היכולת של הארגון לשלם את חובותיו.
