המונחים "דיווח כספי" ו"דוחות כספיים "משתנים לעיתים קרובות במקום העבודה. בשני המונחים יש קווי דמיון, אך הדיווח הכספי מקיף הגדרה רחבה ומפורטת בהרבה. הן הדו"ח הכספי והן ההצהרות הפרטיות ממלאות תפקיד ביצירת הדוח השנתי על נתונים פיננסיים, אשר משקיעים ומשקיעים קוראים כחלק ממחקריהם הכספיים.
דוחות כספיים
דוחות כספיים הם מסמכים קצרים המציגים את פרטי ההכנסה עבור העסק בכל נקודת זמן נתונה. המידע הכספי יראה מאזן שוטף במונחי הכנסה, שינויים בשווי הכולל של החברה המבוססת על הכנסה ותזרים מזומנים המציג את מקור הכספים. דוח כספי אינו כולל מידע על הוצאות או רכישות.
דיווח כספי
דו"ח כספי, המכונה לעתים קרובות גם דיווח כספי או דו"ח שנתי, הוא מסמך קולקטיבי גדול המסכם את ההוצאות הכספיות ואת הרווחים של העסק נתון על פני תקופה של שנה אחת. הוא משלב הן את הרווחים של דוחות הכנסה, מספק overlook של שווי נקי מראה את ההוצאות של העסק והוצאות בפירוט רב. כמו כן הוא מספק מכתב אישי של המנכ"ל או הבעלים, יחד עם פרק תחזיות קצר המציג כל תוכניות ישירות להגדיל את הרווחים או להגדיל את השווי הנקי.
שימוש בדוחות והצהרות
הדוחות הכספיים מספקים מידע כספי ומידע מיידי. הדוחות הכספיים נוצרים, לפיכך, מספר פעמים במהלך השנה, על מנת לספק לרואי חשבון וליועצים פיננסיים ולמתכננים במסגרת העסק מידע פיננסי, כך שיוכלו לתכנן ולתקצב בהתאם. אחת לשנה, בדרך כלל בסוף שנת הכספים, כל הדוחות הכספיים מתווספים כדי ליצור את נתוני ההכנסה עבור דו"ח כספי. מאחר שהדוחות הכספיים מספקים רק את ההכנסות של העסק, על היוצר לאסוף את פרטי ההוצאות מתקציבי הרכש וההוצאות כדי להשלים את הדוח הכספי.
משקיעים, בעלי מניות ובעלי מניות
בעלי החברה משתמשים בדוחות הכספיים כדרך למשוך משקיעים פוטנציאליים, בעלי מניות ובעלי מניות לעסק. מאחר שהדו "ח הכספי הוא הרכב של מספר דוחות כספיים לשנה מסוימת, המשקיעים והבעלים מסוגלים לראות את השינויים בשווי הנטו של החברה, בהצהרות תזרים מזומנים ובמאזן תפעולי. במילים אחרות, המשקיעים מסוגלים לעקוב אחר כל הכספים במזומן בתוך העסק ולזהות איך ואיפה זה מנוצל והרווח.
