על פי חוק הסודיות הבנקאית, על המוסדות הפיננסיים לשמור על רשומות מתאימות ועל דיווחי תיקים הקשורים לעסקאות מטבע מסוימות. החוק קובע תקנות המחייבות דיווח על פעילויות ספציפיות, כולל שימוש בהעברות בנקאיות כדי לשלוח ולקבל כסף. מוסדות פיננסיים להשתמש בדוחות עסקאות מטבע דוחות פעילות חשודה כאמצעי העיקרי כדי לעמוד בדרישות של החוק.
דרישות כלליות
שליחה וקבלה של כסף באמצעות העברות בנקאיות נופלת בעסקת מטבע. לכן, הבנקים חייבים לרשום מידע על הלקוחות שלה כאשר הם מעבדים העברות בנקאיות. המידע שהם רושמים כולל את שם הלקוח, הכתובת הפיזית, תאריך הלידה ומספר הביטוח הלאומי. אם הלקוח הוא תושב חוץ, הבנק חייב להקליט מספר זיהוי משלם מסים.
הבנק גם צריך לציין את התיעוד המשמש לאימות הזהות של הלקוח. רק אזכור כי הבנק מכיר את הפרט אינו מספיק. הדוח חייב לכלול את מספר החשבון של השולח ואת הסכום והסוג של העסקה. כמו כן, עליה לכלול את ארץ המקור ואת סכום השווה לדולר ארה"ב למטבע החוץ במועד העסקה.
צבירת עסקאות
על הבנקים להגיש דוחות עסקאות במטבע עבור העברות בנקאיות בסכום העולה על $ 10,000. אם מעובדות מספר העברות בנקאיות לאותו אדם, על הבנק לטפל בהן כעסקה אחת, ועליהן לדווח על ההעברות אם סכוםן עולה על 10,000 דולר. עם זאת, אם עסקאות אלה הן עבור עסקים מרובים בבעלות אדם אחד, העסקאות לא מצטברים. זאת בשל ההנחה כי עסקים משולבים הם אנשים עצמאיים, ולכן כל עסק מטופל בנפרד.
שלב I פטורים
ארגונים מסוימים עשויים לקבל איכות עבור פטור מדיווח על עסקאות במטבע. ישויות אלו נמצאות תחת הקטגוריות של פטור ראשון או שלב II. הפטור משלב I ניתן לבנקים בהיקף פעילותם המקומית. גם רשויות ממשלתיות וגופים שמפעילים סמכות ממשלתית בארה"ב זכאים.
הבנקים חייבים להגיש דו"ח על מערכת סודיות הבנק האלקטרוני הגשת המערכת לפטור חברות זכאיות. דוח זה יגיע תוך 30 יום מעסקת הבנק הראשונה עם החברה הפטורה.
שלב ב 'פטורים
גם אם חברה אינה עומדת בקריטריונים לקבלת הפטור של שלב I, ייתכן שהיא עדיין תהיה זכאית לפטור בשיעור הקליקים. חברות אלו כוללות לקוחות שכר ועסקים שאינם רשומים. עסקים שאינם רשומים ברשימה כוללים חברות לנהל עסקה דולר גדול עם בנק פטור. רק הפעילות המקומית של חברות אלו זכאית לפטור. כמו כן, הם חייבים להיות חברות בארה"ב או רשומים כדי לנהל עסקים בארצות הברית. לקוחות שכר הם חברות למשוך כספים לשלם לעובדים בארה"ב. הם גם חייבים להיות תאגידים בארה"ב.
