כיצד לחשב תזרים מזומנים מפעילות השקעה

בדיוק כמו אנשים, עסקים להרוויח כסף מהשקעות. בכל פעם שהחברה שלך מוציאה או מרוויחה כסף על ידי השקעה, אתה מדווח על דוח תזרים המזומנים. חישוב תזרים המזומנים מפעילות השקעה הוא פשוט. הוסף את כל הכסף שהתקבל ממכירת נכסים, להחזיר הלוואות או מכירת מניות ואג"ח. הפחת כסף שילם לקנות נכסים, לעשות הלוואות או לקנות מניות ואג"ח. הסכום הכולל הוא הדמות שמדווחת על תזרים המזומנים שלך.

טיפים

• חישוב תזרים מזומנים מהשקעות על ידי הוספת יחד את הרווחים וההפסדים מההשקעות השונות שלך ואת הזנת סך על דוח תזרים מזומנים.

הבנת דוח תזרים מזומנים

בניגוד לדוח רווח והפסד, דוח תזרים המזומנים מדווח רק על כספים ששולמו לך או על ידך. נניח הלווה אמורה לשלם הלוואה $ 5,000 בחזרה בסוף מרץ אבל משלם באפריל במקום. דו"ח הכנסות מרס היה ברשימה $ 5,000 כמו הכנסות, אבל זה לא ימשיך על תזרים מזומנים עד לתשלום אפריל.

מהי פעילות השקעות?

דוח תזרים המזומנים מדווח על תזרים מזומנים משלושה סוגים של פעילויות, תפעול, מימון והשקעה. הפעילות השוטפת היא קו העסקים הרגיל שלך כגון מכירות קמעונאיות, שירותי משק בית או בניית בתים. האוצר תזרימי מזומנים כוללים קנייה ומכירה של המניות שלך ואת האג"ח לשלם את הדיבידנדים. השקעות מכסה מספר פעילויות שונות:

• קנייה או מכירה של רכוש קבוע כגון מבנים, קרקעות או ציוד.

• קנייה ומכירה של מניות ואג"ח.

• השאלת כספים ואיסוף הלוואות.

נוהלי חשבונאות סטנדרטיים מתייחסים לרכישת נכסים קבועים כהשקעה. אם אתה מוציא 300,000 $ בחודש זה כדי לרכוש ציוד מעודכן עבור המפעל שלך, זה ערך שלילי של 300,000 $ על דוח תזרים מזומנים. אם אתה גם למכור את הציוד הישן עבור 175,000 $, זה ערך חיובי. אם אלו הן פעולות ההשקעה היחידות של החודש, תדווח על 125,000 $ בתזרים מזומנים להשקעה לחודש.

מה זה אומר

תזרים המזומנים התפעולי מראה כמה כסף אתה מייצר מתכלית הליבה של החברה שלך. תזרים תזרים מזומנים מפריד בין ההכנסות התפעוליות וההשקעות, כי הכנסות מהשקעות רווחיות יכולות להסתיר שהחברה שלך לא מקבלת הכנסות רבות בדרך הרגילה. אם ביצעת הוצאות משמעותיות עבור רכוש קבוע, ההפך יכול לקרות, וזה יגרום תזרים המזומנים שלך מפעולות להיראות גרוע יותר מאשר זה. תזרים מזומנים מפעילות השקעה הוא קריטי כי זה מראה לך משאבים, גם אם תזרים המזומנים מפעילות נמוכה. אם אתה בתעשייה הדורשת השקעה משמעותית ברכוש קבוע, תזרים מזומנים שלילי מהשקעות יכול להיות סימן טוב מראה שאתה משקיע בציוד של העסק שלך.