חברות לבצע ניתוח פיננסי כדי לוודא את עמדתם בשוק. חברה משווה את ההופעות הנוכחיות שלה להופעות העבר שלה, כמו גם משווה את הביצועים של שחקנים אחרים בשוק. ניתוח פיננסי מורכב משלושה חלקים: ניתוח אנכי, ניתוח אופקי וניתוח יחסים פיננסיים. אנליזה אנכית משווה ומבצעת קשר בין פריט אחד לסך העסקאות. הניתוח האנכי מתבצע על כל הפריטים בדוח רווח והפסד ומאזן. ניתוח אנכי מבטא את כל הפריטים באחוזים.
פריטים שתצטרך
-
דוח רווח והפסד לתקופה
-
דוח רווח והפסד בתקופה הקודמת
-
מאזן מאזני לתקופה
-
מאזן תקופתי
הצהרת הכנסה
ניגוד כל סעיף הכנסות הפרט הכלול בדוח רווח והפסד של השנה עם סך המכירות. לדוגמה, בניגוד עלות הסחורות שנמכרו עם הסכום הכולל של המכירות. הכפל את הדמות שאתה מקבל על ידי 100 כדי לקבוע את אחוז המכירות היוו את עלות הסחורות שנמכרו.
ניגוד בין כל סעיף הוצאה פרטני שנכלל בדוח רווח והפסד של השנה לבין סך כל המכירות, על מנת להעריך את אחוז הכסף ששימש לתשלום ההוצאה. לדוגמה, בניגוד השכר ששולם עם הסכום הכולל של המכירות.
חזור על אותם נהלים עם דוחות ההכנסה של השנה הקודמת שלך כדי לבדוק אם העלויות עלו, הרווחים ירדו או שיעורי המס גדל.
מאזן
השווה כל נכס במאזן עם סכום הנכסים הכולל. השווה מזומנים ביד, מכונות, מבנים וקרקע עם ערך של סך הנכסים של החברה. לבטא את אלה בצורה של אחוזים. לדוגמה, אם ההנהלה מוצאת כי 40 אחוזים מכלל הנכסים מורכב מזומן ביד ואם הם מרגישים סכום זה מיותר, הם מסוגלים לתכנן אסטרטגיות לעשות השקעות טובות עם מזומנים.
השווה כל התחייבות לערך של סך התחייבויות החברה. המשכנתאות, אגרות החוב, אגרות החוב וההון העצמי מושוות לסך ההתחייבויות של החברה.
חזור על אותם נהלים בשנה הקודמת כדי לקבוע אם הנכסים ירדו והתחייבויות עלו.
