האנליסט הפיננסי מעסיק מגוון רחב של שיטות וטכניקות לניתוח החברה. כמו מכונאי, הוא בוחר את הכלי המתאים ביותר לצרכיו. כמה מן השיטות הפופולריות ביותר הן פשוט computationally והוא יכול להיות מיושם על ידי כמעט כולם. הבנת כמה טריקים אלה של הסחר חשוב לניתוח חברות אתה עשוי להיות מעוניין להשקיע או לניתוח העסק שלך.
ניתוח אופקי
ניתוח אופקי משווה את התוצאות הכספיות לאורך זמן. אנליסט דוחות כספיים משווה דוחות הכנסה או מאזנים לשנים הבאות כדי לחשוף מגמות או דפוסים. אמנם שימושי, אבל שיטה זו יש חסרונות גם כן. לדוגמה, חיובים חשבונאיים חד פעמיים כגון הוצאות לירידת ערך, הפסדים מאסונות טבע ושינויים במבנה החברה עלולים לעכב ניתוח מדויק.
ניתוח אנכי
ניתוח אנכי או משותף, מכין דוחות כספיים המותאמים כאחוזים ממכירות או מקטגוריות אחרות של סיווג החשבון. טכניקה זו מאפשרת אנליסטים לראות את הקומפוזיציות של קטגוריות שונות של דוחות כספיים. בדוח רווח והפסד, המכירות משמשות בדרך כלל כקטגורית הייחוס, ומכנה את כל החישובים האחרים; המאזן משתמש בסך הנכסים, בסך ההתחייבויות ובסך ההון. החיסרון של האנכי ניתוח זה רק מציע מבט על תקופה אחת של פעולות, בדרך כלל שנה. זה יכול להקשות על מסקנות לגבי העסק לאורך זמן.
ניתוח יחס
אנליסטים פיננסיים להשתמש במגוון רחב של טכניקות אשר נקראים קולקטיבית ניתוח יחס. הנוהל הכללי כרוך בחישוב יחסים פיננסיים שונים - כגון שולי רווח, חשבונות חייבים למכירות, יחסי מחזור מלאי - והשוואתם לחברות אחרות או לכללי כללי. ישנם מאות יחסים פיננסיים מועסקים ואף שיטות שונות לחישוב אותם יחסים. מסיבה זו, ניתוח יחס נחשב יותר אמנות מאשר מדע. חוסר עקביות זה הוא אחד המפלים של הטכניקה.
Benchmarking
טכניקה המשמשת לעתים קרובות הן עם ניתוח יחס אנליזה אנכית היא benchmarking, אשר מחשב דוחות כספיים בגודל משותף או יחסים פיננסיים משווה אותם עם חברות אחרות סטנדרטים בתעשייה. טכניקה זו היא פופולארית ולעתים משמשת להשוואת חברה למתחריה. עם זאת, חשוב לציין כי כל חברה שונה; אפילו חברות באותו ענף עשויים להיות שונים מאוד פילוסופיות ניהול, מטרות ועלות מבנים. ככזה, בהשוואות יכול להיות כלי יעיל, אבל לא יכול להיות מתאים לדירוג או השוואה ישירה של חברות.
