עסק עוסק בעסקאות מימון למימון שאיפותיו ארוכות הטווח ולמנוע את פעילותו מלהיפגע בדרכים תחרותיות. קווי האשראי והערות לתשלום הם חלק מארסנל המימון של החברה, למרות שהוא גם יכול לגייס כסף באמצעות תעלות ציבוריות. אלה כוללים שווקים פיזיים, כגון הבורסה לניירות ערך בניו יורק, ופלטפורמות דיגיטליות - כגון האיגוד הלאומי של ניירות הערך של סוחרי ניירות ערך או נאסד"ק.
קווי אשראי
קו אשראי הוא הלוואה מתחדדת שהבנק מעניק ללקוח, והלקוח יכול להתחבר לקרן כל עוד הבנק מקבל ריבית וריבית בזמן. "מסתובבת" פירושה שהנושה מחזיר כספים בהסדר קו האשראי לאחר שחייב את הכסף המזומן. לדוגמה, בנק מעניק קו אשראי ללא ריבית 100,000 $ לארגון. העסק משתמש ב -25 אלף דולר למימון הפעילות השוטפת, והותיר אחריו 75 אלף דולר. חודשיים לאחר מכן, הלווה שולח 10,000 $ לנושה, מביא את הסכום בשורה מצטיינים ל 85,000 $. העסק יכול להשתמש במזומן כדי לממן פעילויות אחרות ולא צריך להגיש בקשה חדשה עבור הלוואה חדשה פעם זה repays את יתרת החוב.
הערות זכאים
שטר שישולם הוא מסמך שבו צד אחד, המשלם, מסכים להסכים לצד אחר, מקבל התשלום, סכום מסוים של מזומנים במועד מסוים. "המשלם", "החייב" ו "הלווה" כמו גם "המוטב", "הנושה" ו "המלווה" הם מונחים זהים, בהתאמה. הסדרי ההלוואות ביותר להתחיל ולסיים עם הלוואה לתשלום, כמו המלווים רוצה להבטיח החזר מיידי בהתאם לאמנה הלוואה ולקבל הגנה משפטית במקרה ברירות המחדל של החייב. נושים בדרך כלל לפקח על פרופילים פיננסיים של לווים בודדים חברות כדי להעריך את אמינות האשראי ואת הצלילות הכלכלית. לווים עלול לאבד תמיכה המלווה אם מעשיהם ופרוגנוזה פיננסית להפוך החזר החוב חמקמק יותר. במקרה זה, המלווים יכולים לבקש פירעון מוקדם או להגדיל את שיעורי הריבית על סיכון האשראי.
מתאם
קווי אשראי ושטרי חוב שישולמו במישרין בחוב הממשלתי. שני המושגים עוסקים בדרך שבה העסק מגייס כספים באמצעות קווי אשראי - בניגוד לערוצי הון, המתייחסים לשווקים פיננסיים כגון בורסת לונדון. בעיקרו של דבר, קווי אשראי והערות לפקודת להוביל חובות החברה, אם - ומתי - לווה פוטנציאלי הברזים לתוך קרנות.
חשבונאות ודיווח פיננסי
כדי לרשום את ההלוואה ההכנסות, מנהל חשבונות של החברה מחייבת את החשבון במזומן זיכויים בחשבון החוב המתאים. זיכוי במזומן, חשבון הנכס, פירושו הגדלת הכסף של החברה. זה שונה מהפרקטיקה הבנקאית. אגרות חוב אשר עומדות לפרעון וקווי אשראי מלאים או מלאים, הינן חובות לטווח קצר או לטווח ארוך, בהתאם לפדיון. שני הפריטים הם חלק בלתי נפרד מהמאזן.
