שיעור התשואה הכלכלי, הידוע גם בשם "החזר על השקעה" (ROI), הוא מדידה של יכולת הנכס להעריך ערך. משקיעים מקצועיים משתמשים באופן מסורתי בהחזר ROI כדי לאמוד את היעילות שבה החברה מייצרת הכנסות מנכסיה. על ידי חישוב החזר ה- ROI, ניתן לזהות השקעות שיהיו אטרקטיביות בעתיד בשל יכולתן לייצר רווחים. החזר ROI שלילי יכול גם לעזור לך לזהות מוסדות רווחיים ולא יעילים.
חישוב שיעור התשואה
לקבוע את עלות ההשקעה. אם אתה רוצה למצוא את העלות של השקעה מסוימת חברה ציבורית עשה, זה תמיד יכול להימצא בדו"ח השנתי, או 10-K. 10-K ניתן למצוא באתר האינטרנט של החברה תחת סעיף "משקיעים" או "קשרי משקיעים". עלויות השקעה ספציפיות יחד עם סך עלויות ההשקעה יזקפו לרווח והפסד.
לקבוע את הערך הנוכחי של ההשקעה. אם החברה כבר מכרה את ההשקעה, הרווח יירשם בדוח רווח והפסד. אם החברה לא מכרה את ההשקעה, הרווחים יצוין "לא ממומש". רווחים לא ממומשים הם רווחים שיתקבלו אם ההשקעה נמכרה כעת. כאשר ההשקעה נמכרת, הרווחים הם "ממומשים".
חישוב שיעור התשואה. חישוב החזר ה- ROI הוא כדלקמן: ערך נוכחי של השקעה - עלות השקעה / (עלות השקעה) x 100
לדוגמה, אם עלות ההשקעה היא 5,000,000 $ והיא כעת שווה $ 6,000,000, החישוב יהיה: $ 6,000,000 - $ 5,000,000 / ($ 5,000,000) x 100 = 20%
