התאמת חשבון הבנק שלך לתשלום היא תהליך של השוואת מאזן החשבונות הכללי של חשבון ספר החשבונות לחשבון הבנק שלך. ההבדל בין שני היתרות עשוי להיות עקב המחאות שהונפקו כי עדיין לא פינה את הבנק, הפרשי עיתוי בין חודש החשבונאי שלך לבין תאריך סיום דוח הבנק או שגיאות על חשבון הבנק או הודעות בספר החשבונות הראשי שלך. פיוס חשבון הבנק שכר יכול להיות תהליך פשוט, או עשוי להיות מסובך יותר, בהתאם המורכבות והגודל של המשכורות שלך.
פריטים שתצטרך
-
תוכנת גיליון אלקטרוני
-
הצהרה בנקאית
-
דוח פעילות ספר ראשי
-
דוחות שכר
תבנית התאמה
הכנת גיליון אלקטרוני. השתמש בעמודה הראשונה של הגיליון האלקטרוני כדי להזין תיאורים לפריטי הקו שלך. השתמש בעמודה השנייה כדי להזין את הסכום עבור כל פריט שורה.
בשורה הראשונה הזן את התיאור "יתרה לכל בנק" ובעמודת הסכום הזן את יתרת הסיום לפי דוח הבנק שלך.
רשום את ההתאמות למאזן הבנק שלך בשורות הבאות ולתת לכל אחת מהן תיאור ייחודי וסכום.
סך כל יתרת הבנק שלך וכל ההתאמות שלך. כאשר סכום זה שווה את יתרת החשבונות הכללית שלך, השלמת את הפיוס. הזן את התיאור "יתרה לכל ספר חשבונות ראשי" בשורה האחרונה של ההתאמה. הצג את הסכום עבור שורה זו עם קו תחתון כפול כדי לציין את הסכום הכולל.
תקן התאמות שאינן פשוט עיתוי ההבדלים על ידי הזנת ערך תיקון לספר החשבונות הראשי שלך או ליצור קשר עם הבנק שלך אם הם עשו שגיאה בחשבון שלך.
התאמות נפוצות
השווה את ההמחאות שהונפקו לכל דוחות השכר שלך לבדיקות שפינו את הבנק כדי לזהות את ההמחאות הממתינות. הזן את סך כל המחאות הממתינות כמספר שלילי. הבנק שלך עשוי לספק לך רשימה של המחאות הממתינות.
ודא שכמות הפקדות הישירות שהונפקו ופורסמו בספר החשבונות הראשי שלך שווה לסכום שהבנק התחייב לחשבון שלך עבור הפקדות ישירות. אם דוח הבנק לא מראה הפקדה ישירה שהונפקו כי יש לך כבר פורסמו בספר החשבונות הכללי להזין אותו כהתאמה חיובית.
רשום את כל עמלות הבנק הכלולות בהצהרת הבנק שלך, אך לא נרשמת בספר החשבונות הראשי שלך כהתאמה חיובית. הכניסו רשומה לספר החשבונות הראשי שלכם לרשומות.
השווה את הסכום שנשלף מן המשכורות שלך במזומן חשבון מסים שכר לסכום החבות במס שכר לך לכתוב את הספר הראשי. אם הסכום שנלקח מהבנק משתנה, הזן את ההפרש כהתאמה. אם הנסיגה הבנק גבוה יותר, אתה צריך להזין את ההבדל כהתאמה חיובית.
טיפים
-
השורה התחתונה של הפיוס שלך חייבת להיות האיזון לכל ספר החשבונות הראשי.
כדי להפוך את הפיוס נראה מקצועי לכלול כותרת הדו"ח, כותרות העמודות, הערות כדי להסביר כיצד ומתי הפיוס פריטים ינקה, מי הכין את הפיוס ואת רשימת התיעוד התומך שבו השתמשת, כמו גם את המיקום של עותק רך של קובץ הגיליון האלקטרוני.
פתור פריטים של התאמה לפני תום תקופת החשבון הבאה. אם ביצעת התאמה בין פריטים מהתקופה הקודמת שנותרה בלתי פתורה, כלול אותם בקטע התאמות של ההתאמה הנוכחית שלך ואת כל ההתאמות העתידיות עד לפתרון.
