דוחות כספיים, הכוללים מאזן, דוח רווח והפסד, דוח על תזרימי מזומנים ודוחות גילוי, ערוכים על ידי רואי חשבון לעסקים. בקשה לעסקים בדוחות הכספיים מסיבות שונות כגון קבלת מימון והערבה, דרישות בנקאיות ומידע לבעלי המניות. המידע הכלול בדוחות הכספיים הוא גם שימושי בעת ביצוע ניתוח פיננסי של העסק והשוואת הביצועים שלו משנה לשנה. הניתוח מאפשר גם השוואות קלות יותר בין העסק לבין מתחרותיה.
הכן שני גיליונות אלקטרוניים של Excel תוך שימוש בנתונים מהדוחות הכספיים - האחד למאזן והשני לדוח רווח והפסד. ליד כל פריט מוצג למאזן, לחשב את הערך כאחוז מסך הנכסים. לדוגמה, לחלק את סך המזומנים על ידי סך הנכסים ולהזין את הערך, כאחוז, ליד הערך הדולרי של סך המזומנים. חזור על החישובים עבור דוח הרווח על ידי חלוקת כל פריט לפי סך ההכנסות. אלה נקראים דוחות כספיים נפוצים.
השווה את הדוחות הכספיים הנפוצים של החברה שלך לחברות אחרות בענף. הסרת הערך הדולרי של הנכסים, ההתחייבויות, ההכנסות וההוצאות מאפשרת להתמקד בהתייחסות לאחוז של כל פריט, בהתייחס לתמונה הפיננסית הכוללת של החברה. נפילה מחוץ אמות המידה של התעשייה שלך יציין אזורים שצריכים קיצוצים או התרחבות.
צור גיליון אלקטרוני שמחשב יחסים החלים על העסק שלך. רוב העסקים נהנים מחישוב והשוואה של הון חוזר (נכסים שוטפים בניכוי התחייבויות שוטפות), סך הנכסים מחולק בסך החוב ויחס שוטף (נכסים שוטפים מחולקים בהתחייבויות שוטפות). השווה את היחסים לאורך זמן לענף שלך.
לעדכן ולנתח את הנתונים באופן קבוע. אם הדוחות הכספיים שהוכנו על ידי CPA נעשים רק על בסיס שנתי, שאל את רואה החשבון שלך אם המערכת החשבונאית שלך (כלומר, QuickBooks) יכולה להפיק דוחות כספיים שיועילו לניתוח פנימי. ניתוח תכוף של הדוחות הכספיים הוא בעל חשיבות מכרעת לזיהוי מגמות חריגות וירידות בעסקים.
