פעילויות מימון פיננסי וניהול פיננסי הן שתי פונקציות נפרדות שלעתים קרובות עשויות להיות קשורות זו בזו. ניהול פיננסי הוא תהליך עסקי המבטיח כי נתוני ההפעלה נכונים, מלאים ונרשמים על פי הנחיות רגולטוריות, מדיניות תאגידית ונהלי תעשיה. מימון חברות הוא פונקציה עסקית המסייעת להנהלה הבכירה של החברה להעריך את נתוני ההפעלה ולקבוע את צרכי הנזילות.
מהו מימון חברות?
פעילות מימון חברות מסייעת למנהלים הבכירים של החברה להעריך דוחות כספיים, להעריך את הביצועים הפיננסיים ולאחר מכן לקבוע את רמות המזומנים הדרושות. במקרה של מחסור במזומן, מומחה למימון חברות יכול להמליץ על חלופות מימון מתאימות לניהול העליון. נניח שמר א ', מומחה למימון תאגידי בחברה, אומר כי החברה עלולה להיתקל בבעיות נזילות במהלך ששת החודשים הקרובים. מר א 'עשוי להמליץ להנהלה העליונה לבקש הלוואה או לגייס מזומנים בשווקים הפיננסיים.
עסקים האוצר פונקציות
מומחה למימון חברות בוחן את הדוחות הכספיים של החברה, משווה נתונים היסטוריים ועדכניים, מגלה מגמות עסקיות וממליץ על מקורות מימון הולמים למנהיגי חברות. מומחה הכספים של החברה לעתים קרובות עשוי לעבוד עם בנקאי השקעות כדי לאמוד את נזילות הצרכים ולקבוע את הדרכים הטובות ביותר לגייס מזומנים. חברה יכולה להנפיק מניות או איגרות חוב בשווקים הפיננסיים למימון פעולות. לחלופין, חברה רשאית לבקש הלוואה בנקאית, קו אשראי או הסכם משיכת יתר כדי לגייס מימון לזמן קצר.
מהו ניהול פיננסי?
ניהול פיננסי הוא תהליך עסקי המאפשר לחברה לרשום פעולות תפעוליות ולאחר מכן להכין דוחות כספיים שהם "הוגנים", מלאים ובהתאם לכללי החשבונאות המקובלים (GAAP) ולנהלי התעשייה. ("הוגן" פירושו מדויק בדוחות חשבונאיים.) הדוחות הכספיים השנתיים כוללים מאזן, דוח רווח והפסד, דוח על תזרימי מזומנים ודוח רווח והפסד. לעתים קרובות, ניהול פיננסי עשוי להיות שימושי בתכנון פיננסי ובתהליכי קבלת החלטות.
פעילויות ניהול פיננסי
מומחה לניהול פיננסי מכין דוחות כספיים הוגנים ומלאים ולאחר מכן מבטיח כי בקרות פנימיות, מדיניות ונהלים סביב מנגנוני דיווח כספי נאותים ופונקציונליים. מומחה לניהול פיננסי יכול גם לנתח את נתוני ההפעלה והביצועים העסקיים כדי להמליץ על רעיונות להשקעה להנהלת החברה. לדוגמה, גב 'א', מומחית לניהול פיננסי בחברה א. ב ', רשאית לבחון את המאזן של החברה ולייעץ להנהלת תנאי האשראי של הלקוח מ -90 ימים ל -30 יום להגדלת מזומן לטווח קצר.
מימון חברות מול ניהול פיננסי
בקיצור, מומחי האוצר של החברה מנתחים נתונים כספיים כדי לצפות לבעיות במזומן שהחברה עלולה להתמודד איתם, ואז להמליץ על מימון חלופות להנהלה הבכירה. מומחי ניהול פיננסי מתעדים נתוני תפעול, מכינים דוחות כספיים, מבצעים חובות תכנון פיננסי ומסייעים להנהלה לקבל החלטות. שתי הפונקציות הן נפרדות, אך עשויות להיות קשורות זו בזו, בהתאם לצרכים העסקיים. לדוגמה, חברה העוסקת בדיונים לרכישת חברה אחרת (עסקת רכישה) עשויה להיות חייבת להעריך את מעמדה הכספי ולאחר מכן לבקש מימון למימון העסקה.
