תחזיות המכירות והתקציבים הן מרכיב חיוני בתכנית עסקית. שתיהן דורשות תכנון והכנה נרחבים, והן צריכות בבירור להגדיר את הצרכים לטווח קצר וארוך של העסק. בעל תחזית מכירות ומכירות מפותח מבטיח כי בעלי עסקים יכולים הפרויקט ההכנסות וההוצאות שלהם. הכנה מראש מסייעת לקבוע יעדים עסקיים ריאליים ולמזער הפסד או הוצאות מיותרים.
מטרה
המטרה החשובה ביותר לכתיבת תחזית המכירות והתקציב היא לחזות הכנסות של החברה צפוי והוצאות. תחזית המכירות והתקציב הוא כלי שיכול לסייע ליזמים לעשות שימוש יעיל של הכספים שלהם, על פי Dunn ו Bradstreet. יזמים צריכים להשתמש בתחזית המכירות והתקציב כדי להגדיר מטרות ריאליות על ידי הקצאת כספים עבור הייצור והפעולות, כמו גם שכר העובדים. גורמים אחרים, כגון כמות הכספים וההוצאות החודשיות, יכולים בקלות להיקבע על ידי פיתוח תחזית מכירות ותקציב. לפני עבודה על תחזית המכירות והתקציב, עם זאת, כדאי לפתח תוכנית עסקית. תחזיות מכירות ותקציבים ניתן להציג למשקיעים פוטנציאליים; הם נותנים אמינות לתוכנית עסקית.
תחזית
תחזית המכירות צריכה לספק תחזית חודשית של ההכנסות. בהתאם לסוג העסק, תחזיות המכירות יכול להיות מתוכנן במשך כל השנה. הכנת תחזית מכירות מראש מאפשרת לבעלי עסקים להקדיש את זמנם לניהול צרכי הייצור, התעסוקה והמימון של החברה, לפי ביזנס לינק. לפני פיתוח תחזית המכירות, בעלי עסקים צריכים לשקול גורמים כגון צרכי כוח אדם, נתוני מחקר שוק, נתח שוק קיים או צפוי ומשאבים זמינים.
תקציב
בהתאם לגודל של העסק, תקציב המכירות יכול להכיל תקציב הפעלה יחיד עבור כל השנה או תקציבים בודדים עבור היבטים ספציפיים של העסק, על פי קישור עסקים. תקציב צריך לכלול את הסכום של עתודות זמין זמין תחזיות עתידיות, כמו גם עלויות שיישארו קבוע ועלויות הכפופות לשינוי לאורך זמן. תקציב מפותח צריך להצביע על התשואה הצפויה של החברה על ההשקעה והתקורה.
שיקולים
האמינות של תחזית המכירות והתקציב תלויה בקו הזמן המכוסה ובכמות המידע הזמין. גורמים נוספים כגון השוק והביקוש למוצר או לשירות דורשים מחקר נוסף והכנה מראש. תחזית המכירות והתקציבים אינם חייבים להיות מושלמים; הם צריכים, עם זאת, להיות מציאותיים. בעלי עסקים יכולים לפתח תחזית מכירות ותקציב המכסה חודש עד חודש או אחת לשלוש התחזיות לשנה, על פי "יזם".
