באפשרותך לקבוע את יתרת המזומנים ושווי המזומנים של החברה שלך על ידי קביעת הסכומים שהוספת וחסכת מחשבונות מסוימים ברשומות החשבונאיות שלך במהלך השנה. הכסף שלך מורכב מכספי הנייר שלך, כגון מטבעות ומטבע, בדיקת יתרות חשבון, קופה קטנה ובדיקות שלא נערכו. שווי מזומנים מורכב מהשקעות בטוחות ונזילות מאוד, כי אתה מצפה יומרו במזומן בתוך 90 ימים. מזומן להפריש עבור מטרה מסוימת נקראת במזומן מוגבל והוא לא חלק המזומנים שלך ושווי מזומנים יתרה.
מצא את יתרת ההתחלה של כל חשבון שאתה יכול לקטלג כמו מזומנים או שווי מזומנים, כגון חשבון המזומנים שלך, בדיקת שכר החשבון, קופה קטנה בחשבון שוק הכסף ההשקעה, רשומות חשבונאיות שלך. קבע את סך החיובים, או העלאות, לכל חשבון, ואת סך הזיכויים, או הפחתים, לכל חשבון שהתרחש במהלך השנה.לדוגמה, נניח שהיתרה ההתחלתית של חשבון המזומנים שלך היא 10,000 $, סך כל החיובים שלך במהלך השנה היו 15,000 $ והזיכויים הכולל שלך במהלך השנה היו $ 8,000.
הוסף את כל החיובים של כל חשבון ליתרת ההתחלה שלו. לדוגמה, הוסף סך של 15,000 $ בסך החיובים ליתרה ההתחלתית של החשבון במזומן בסך $ 10,000, המהווה 25,000 $.
הפחת את סך כל הזיכויים של החשבון מכל תוצאה, כדי לחשב את יתרת החוב של כל חשבון. לדוגמה, להפחית $ 8,000 בסך זיכויים בחשבון המזומנים שלך מהתוצאה שלך של $ 25,000. זה שווה לסוף יתרת מזומנים של 17,000 $.
חישוב הסכום של יתרת הסוף של כל חשבון כדי לקבוע את יתרת סוף השנה במזומן ושווי מזומנים. לדוגמה, אם יתרות סוף השנה שלך במזומן, בדיקת שכר, מזומנים זעירים והשקעות בשוק הכספים הם 17,000 $, 5,000 $, 1,000 $ ו -4,000 $ בהתאמה, לחשב את סכום סכומים אלה. זה שווה $ 27,000 כמו בסוף השנה שלך מזומנים ושווי מזומנים יתרה.
דווח על יתרת מזומנים ושווי מזומנים לסוף השנה בשורה הראשונה של המאזן שלך בסעיף הנכסים השוטפים.
