נזילות היא מדד של כמה בקלות העסק או הבנק יכול לקבל מזומנים. מזומנים בחשבון עובר ושב מעניקים נזילות לחברה, אך כך גם נכסים שאינם במזומן שקל למכור אותם, כגון מניות הנסחרות בבורסה. הצהרת הנזילות של הבנק נקראת גם "ניתוח לפדיון הנכסים וההתחייבויות". זה מסמך זה מודד אם לבנק יש מספיק נכסים נזילים כדי לעמוד בהתחייבויותיו הכספיות.
תזמון הוא הכל
הצהרת הנזילות מראה לא רק את הנכסים וההתחייבויות של הבנק, אלא גם מכסה את העיתוי: כמה זמן לפני שהנכסים יכולים להפוך למזומן וכמה זמן לפני שיגיעו החובות. אם, למשל, לבנק יש השקעות משמעותיות, אבל זה לא יכול להקיש על אף אחד מהם במשך חמש שנים, זה לא יעזור לשלם חובות בשל ששת החודשים הקרובים. בנק מנוהל היטב יש מספיק נזילות לכיסוי ההתחייבויות כאשר הם באים. כמו כן יש מספיק נזילות נוספת כדי לענות על דרישות בלתי צפויות, כגון המפקידים ביצוע משיכות כבדות.
