אם אתה מדמיין עגלה עמוסה בנכסים ירוקים, אתה צודק - זה ממש מזומן במעבר. חנויות, בתי קזינו ועסקים שמקבלים הרבה מזומנים לעיתים קרובות להשתמש משוריינים כדי לאסוף מזומנים ולהעביר אותו בבטחה אל הבנק. עבור רוב העסקים, עם זאת, "מזומנים במעבר" פירושו משהו הרבה יותר רגיל. זה פשוט דרך של חשבונאות עבור הכסף שקיבלת ורשמה אך טרם עובדת על ידי הבנק.
טיפים
-
מזומנים במעבר הוא במזומן ובדיקות שקיבלת ורשמת על דוח הרווח והפסד שלך, אבל זה לא הופיע על חשבון הבנק עדיין בשל הפרשי עיתוי.
מהו מזומנים במעבר?
בכל פעם שהכסף עזב נקודה א ', אבל עדיין לא הגיע לנקודה ב', זה כסף בתנועה. קל לתדמית במזומן במעבר כמו מזומנים פיזיים, כגון כאשר אתה התיק את הכסף מן הקופות שלך לשאת אותו לבנק. במציאות, רוב עסקאות התשלום במזומן מתרחשות מאחורי הקלעים, כגון המחאה שנמצאת בלימבו בזמן שהבנק מקבל אותה.
במונחים חשבונאיים, מזומנים בהעברה הם כל פריט שתקליט על דוח הרווח והפסד שלך שטרם הופיע על חשבון הבנק שלך. לדוגמה, ייתכן שהרשמת תשלום של לקוח, אך ההמחאה עדיין מנקה בבנק, או שייתכן שכתבת המחאה על הוצאות משרדיות, אך הנמען לא פדה אותה עדיין. מאחר שיתרת המזומנים המדווחת במאזן אמורה לייצג את כל המזומנים העומדים לרשותך, יהיה זה מטעה לכלול כספים שהבנק טרם עיבד. מזומנים במעבר הם דרך להתאמת יתרת המזומנים בחשבון המחאות שהתקבלו או ששולמו שטרם פונו.
דוגמה של מזומנים במעבר
כדי להמחיש מזומנים במעבר, לדמיין שאתה מנהל מגרש חניה עם מטר חניה. בסוף כל יום, עובד unlocks את מטר מסיר את כל הכסף פנימה. הכסף הולך לצוות החשבונות שמספרים ורשמים את הכסף בדו"ח ההכנסה, ולאחר מכן הם לוקחים אותו ומכניסים אותו לרכב. הרכב מניע את הכסף לבנק, שם הכסף מקבל מופקד בחשבון הבנק העסקי. במהלך הנסיעה חצי שעה, הכסף הוא במזומן במעבר.
מה שקורה הבא הוא הבנק יעבד את ההפקדה בן לילה. לכן, כל הפקדות שבוצעו על ידי העסק לא יופיע על חשבון הבנק עד יום העסקים הבא. כאשר אתה ליישב את הצהרות הבנק שלך, את קבלת במזומן ואת הפקדה בנקאית לא הולכים להיות באותו תאריך העסקה. הכסף שלך היה במעבר במשך זמן ארוך בהרבה מהנסיעה בכביש של 30 דקות - הוא היה במעבר מהרגע שבו רשמת אותו בחשבונות שלך למועד שבו הופיע בדף החשבון שלך.
מהו פיקדון במעבר?
הפקדה במעבר היא גרסה על אותו נושא. הוא מתאר כסף שקיבלת מלקוחות בצורה של מזומנים או המחאות נרשמו על ספר החשבונות הפיננסי - אשר אתה צריך לעשות באותו יום שאתה מקבל את הכסף - אבל הפיקדון עדיין לא הופיע על דוח הבנק של החברה. הנה דוגמה: נניח שאתה מקבל המחאה בסך $ 10,000 מלקוח ב -30 בדצמבר. אתה רושם את ההמחאה בספר החשבונות שלך ומפקיד אותו בבנק באותו יום. עם זאת, ההמחאה נמשכת כמה ימים. זה לא מופיע על חשבון הבנק שלך עד 2 בינואר. עד ההמחאה מזוכה, אין לך את הכסף. זה ההבדל העיתוי שיוצר הפקדה במעבר.
איך אתה חשבון עבור מזומנים במעבר?
ברוב הפעמים, זה לא משנה אם הבנק לוקח יום או יומיים כדי לעבד את ההפקדה. אם אתה מפקיד את המזומנים או המחאה ב -5 ביוני, נניח, או ב -22 בספטמבר, ההפקדה תופיע בדף חשבון הבנק שלך בתוך זמן רב עד שתתפייס בסוף החודש. אבל מה אם הזמן עיכוב עצות לך לתוך תקופת חשבונאות חדשה? כעת, יש לך קצת חידה: אם אתה מקליט את החשבונית כפי ששולמה בדצמבר, לאחר מכן, דוח הבנק שלך בדצמבר לא יושג, אך אם תיעד אותו בינואר, הדיווח שלך לחודש דצמבר לא ישקף את תשלום החשבונית, חשבונות יהיה להמעיט את יתרת חשבונות חייבים שלך. מה לעשות?
בחשבונאות, בעיות אלה נפתרות באמצעות "מזומנים במעבר" או "הפקדה בהעברה" ערך החשבון. זה פשוט, כמו כל מה שאתה עושה הוא יצירת חשבון מחזיק, כמו חשבון "זיוף" בנק, שבו תוכל לרשום את כל הכסף שלך כי הוא נוסע בין שני מיקומים. תוכל לקרוא לחשבון הזה כל מה שתרצה, כגון "כסף במעבר" או "סימון לניקוי."
כעת, כאשר אתה מקבל את ההמחאה של $ 10,000 של הלקוח, אתה מזכה את חשבונך ב -30 בדצמבר בדרך הרגילה, ולאחר מכן מחייב את המזומן בחשבון ההעברה באותו סכום של $ 10,000. כאשר המחאה מנקה, אתה רושם העברה במזומן במעבר לחשבון הבנק שלך. זה יהיה אפס את העסקה במזומן- Transit.
מדוע עסקים משתמשים במזומן בחשבון מעבר?
שום דבר לא גורם לכאבי ראש יותר מאשר פיוס בנקאי מחוץ לאזן, במיוחד אם זה לא ברור מיד מה השתבש. ביצוע בטוח כי כל המזומנים ופיקדונות במעבר נרשמו בספר נפרד יכול למנוע הרבה בעיות מאז אתה תמיד יש תיעוד מדויק של כמה כסף קיבלת לעומת כמה כסף יש לך כספים לנקות כי אתה יכול להשתמש. כעת, כאשר תפעיל את ההתאמה הבנקאית בסוף השנה, יהיה לך חשבון ברור של 10,000 $ שלא יופיע בדוח הבנק ב -31 בדצמבר מכיוון שהבנק לא היווה את ההמחאה עד אותו מועד, למרות שהעסק היה רשמה את הקבלה במזומן שלה במועד ההפקדה.
האם זה עושה את ההבדל אם אתה משתמש בנק Lockbox עבור תקבולי לקוחות?
אם אתה משתמש במערכת בנקאות המופעלת על ידי הבנק, תשלומים של חשבוניות שבוצעו על ידי לקוחות יגיעו ישירות לכתובת דואר מיוחדת שמנהל הבנק במקום ללכת לעסק. פירוש הדבר הוא, אין בדיקות להפקיד. הבנק מאחזר את המחאות הנכנסות, מעבד אותן ומפקיד את הכספים ישירות בחשבון הבנק של העסק. לאחר מכן הוא שולח מסמך העברה לאתר מאובטח שבו צוות הנהלת חשבונות יכולים לגשת לעדכון חשבונות החברה לקבל.
כאשר אתה משתמש בתיבת נעילה, אין תשלום בהעברה. הסיבה לכך היא שהבנק מעדכן את הרשומות שלו באותו זמן כמו, או רק לפני, שליחת ייעוץ עצה שלך. אם צוות הנהלת חשבונות שלך הוא קצת איטי בהקלטה של החשבון לקבל, יכול להיות אפילו במזומן לאחור במעבר, שם הבנק מעדכנת את הרשומות לפני החברה עושה.
