דוחות כספיים מופקים אחת לשנה כדי לשקף את הרווחים של העסק והוצאות בתוך שנת הכספים נתון. למרות שזה מיוצר כך בעלי המניות, ספקים ומשקיעים יכולים לראות איך העסק מבלה את הכסף, עסק יכול גם לקחת את הדוחות הכספיים כדי לזהות את נכסי החברה ולתכנן את כספו.
זיהוי נכסים והתחייבויות
הדוחות הכספיים מתארים את הנכסים וההתחייבויות של העסק במהלך התקופה הנדונה. לדוגמה, חברה יכולה לבחון את כל הנכסים שבבעלותה ואת כל ההתחייבויות שהיא חייבת. מנהלים יכולים גם לקבוע אם עדיף למכור חלק מהנכסים כדי לשלם או להגביל חלק מההתחייבויות לשיפור המצב הכספי של החברה.
זיהוי מעמד פיננסי
חברות יכולות גם להשתמש בדוח הכספי כדי לקבוע את מעמדה הפיננסי של החברה, הן מבחינת שווי החברה והן מבחינת המצב הכספי החודשי. השווי הנקי מחושב על ידי הפחתת סך ההתחייבויות מסך הנכסים שבבעלות החברה. כדי לחשב את המידע הכספי של כל חודש, להפחית את ההוצאות החודשיות של סך המכירות של החודש ואת הרווחים. עבור סכום קולקטיבי, להפחית את כל ההוצאות מהרווח השנתי. עסק יכול להשתמש בדוח כדי לזהות הוצאה מופרזת או ירידה במכירות.
השוואות
דוחות כספיים יכולים לשמש גם כדי להשוות תקופות פיננסיות שנתיות. לדוגמה, אם תקופה פיננסית לא הייתה חיובית כמו כצפוי, ניתן להשוות את הדוח לדוחות קודמים, כדי לקבוע כיצד הכסף הוצא במהלך תקופות פיננסיות טובות יותר. לדוגמה, אם הדו"ח הכספי הנוכחי מציע כי הרווחים ירדו וההוצאות עלו, המנהלים עשויים לפנות לדוחות ישנים יותר כדי לראות כיצד ההוצאות ותוצאות המכירה שונות.
תוכנית קדימה לקראת מחזור פיננסי הבא
המסקנה של דו"ח כספי לעתים קרובות להציע פתרונות כדי לפתור כל סוגיות פיננסיות שעשויות להופיע בדו"ח. תוצאות הדיווחים והפתרונות המוצעים במסקנות יכולים לשמש לתכנון מראש ולעריכת התאמות בתקציב החברה, אם לחסוך כסף הוא יעד החברה לתקופה הפיננסית הבאה, למשל. תוצאות רעות בדוח כספי אחד עשויות להיות לקחים עבור התקופה הפיננסית הבאה.
