תזרים המזומנים מפעילות שוטפת מתייחס לשינויים נטו במזומנים של החברה במהלך תקופה נתונה, המבוססת אך ורק על הפעילות העסקית העיקרית. נושים יש עניין בתזרים המזומנים התפעולי שלך כאשר מחליטים אם אתה ממוקם היטב לקחת על עצמו חוב נוסף.
נוסחה בסיסית
הנוסחה הבסיסית להפעלת תזרים מזומנים היא רווח לפני ריבית ומסים, או EBIT, בתוספת פחת ומיסים. משוואה זו משקפת תזרים מזומנים שאתה מייצר מרווחים תקופתיים, תוך התאמת העובדה כי פחת היא הוצאה לא במזומן ומסים ליצור תזרים מזומנים. לדוגמה, נניח כי החברה שלך עשתה 150,000 $ ב- EBIT במהלך הרבעון הקודם. הפחת היה 10,000 דולר והמסים היו 35,000 דולר. לפיכך, מזומנים תפעוליים מסתכמים ב -150 אלף דולר בתוספת 10,000 דולר, בניכוי 35 אלף דולר, שהם 125 אלף דולר.
תזרים מזומנים
תזרים מזומנים תפעולי הוא אחד קומץ של כלים המשמשים את הנושים כדי להעריך את היכולת שלך ללוות. באופן כללי, תזרים מזומנים תפעולי חזק למספר תקופות משקף את יכולתך לקחת על עצמך חובות או הוצאות נוספות. תזרים מזומנים תפעולי נמוך או שלילי יקשה על נושה להצדיק הלוואה. השקעות בהרחבה או בגיוון הן חלופות לקיחת חובות חדשים עם תזרים מזומנים חזק.
