שער החליפין הוא מחיר של מטבע חוץ כי דולר אחד יכול לקנות. עלייה בערך של הדולר אומר דולר אחד יכול לקנות יותר של מטבע חוץ, אז אתה בעצם מקבל יותר עבור אותו כסף. עסקים היבוא והיצוא רגישים מאוד לתנודות בשער החליפין. אבל גם אם אתה סוחר מקומי, עדיין יש לך סיכון מטבע עקיף מכוח הכלכלה הרחבה.
תשלומים לספקים בחו"ל
בכל פעם שאתה חוזה עם ספק בחו"ל, אתה חשוף וריאציות בשער החליפין. נניח, למשל, שאתה מסכים לשלם 300,000 יואן סיני ליצרן הסיני שלך עבור משלוח של סחורות בתוך שלושה חודשים. בחודש מאי 2018, שער הדולר / CNY יושב ב 6.377, מה שהופך את החשבונית שלך 47,044 $ אם שילם היום. אם שער החליפין יעבור ל -6.4, זה יעלה את הספק שלך ל -47,619 $, כלומר אתה משלם עוד 575 $ עבור אותו משלוח של סחורה. כמובן, ההפך הוא הנכון. אם הדולר יתחזק מול היואן, אז בסופו של דבר תשלם פחות עבור המשלוח שלך.
מכירות בחו"ל
כמו עם תשלומים הספק, אם העסק שלך מוכרת מוצרים או שירותים למדינה זרה, אז שינוי בשער החליפין תהיה השפעה ישירה על השורה התחתונה שלך. אופי ההשפעה תלוי באופן שבו אתה נושא חשבוניות. אם אתה כותב חשבונית במטבע חוץ, קיים סיכון שתקבל פחות כסף מהצפוי אם שער החליפין ינוע נגדך בין תאריך החשבונית לבין תאריך התשלום.
להנפקת חשבוניות בדולר ארה"ב יש השפעה קטנה יותר על המטבע. עכשיו, הרוכש בחו"ל חייב לשנות את המטבע המקומי שלה לתוך דולרים כדי לבצע תשלום. תקבל את הסכום המלא בחשבונית, ללא קשר לשער החליפין. הסיכון כאן הוא כי המחירים שלך עשוי להיות תחרותי עקב תנודות בשער החליפין. אתה עלול לאבד נתח שוק למתחרים זרים אשר לא צריך גורם לשינוי שערי חליפין.
השפעה עקיפה
אין עסק הוא אי.גם אם אתה לא מוכר או לקנות ממדינה אחרת, הכלכלה העולמית תשפיע עליך בדרכים בלתי צפויות. נניח, למשל, כי אתה משתמש משאיות להעביר את המוצרים שלך ברחבי ארצות הברית. אם את השינויים בשער החליפין ודוחף את עלות הדלק המיובא, אתה בסופו של דבר לשלם יותר עבור המשלוחים שלך. התחרות היא עוד תוצאה עקיפה של תנודתיות בשער החליפין. פיחות הדולר גורם לעלות היבוא של הסחורות, דבר שעלול להביא לירידה בהיקף היבוא. חברות מקומיות צריך להפיק תועלת בצורה של עלייה במכירות, רווח ויצירת מקומות עבודה.
כיצד חשבון עבור תנודות שער החליפין
כאשר אתה מוכר או קונה סחורות במטבע חוץ, עליך לרשום את העסקה בדולר ארה"ב בהתאם לשער החליפין שבתוקף בתאריך העסקה. אם שער החליפין משתנה בין תאריך החשבונית לבין תאריך התשלום, תוכל לרשום "רווח מטבע" או "הפסד מטבע" בהתבסס על שער החליפין החדש. ספרי החשבונות הכספיים שלך עשויים להראות שורה של רווחים או הפסדים על פני מספר תקופות חשבונאיות אם תאריך התשלום או המשלוח רחוק בעתיד.
