הדוח על תזרימי המזומנים עבור העסק שלך הוא הכרחי כדי לפקח על יבוא ו יצוא של מזומנים עבור פעולות, מימון והשקעה. בנוסף, הבנקים רוצים לראות את הדוח על תזרימי מזומנים לפני מתן העסק שלך קו אשראי או הלוואה המסורתית. תזרים המזומנים של הבעלות הבלעדית שלך אומר למוסדות בחוץ כמה כסף יש לך בפועל על היד.
הגדרה
הדוח על תזרימי המזומנים עבור הבעלות הבלעדית שלך מציג את כל תזרימי המזומנים ואת תזרימי המזומנים מהעסק שלך. שלא כמו דוח רווח והפסד, אשר מציג הכנסה עבור שירותים גם כאשר אתה עדיין לא לקבל תשלום, את הדוח על תזרימי המזומנים נגרם תזרים ו outflows רק כאשר אתה באמת להרוויח או להוציא את הכסף. לדוגמה, אם אתה מוכר שירות ללקוח עבור $ 1,000 והיא לא משלמת עבור שירות זה עד שנת הכספים הבאה, תזרים המזומנים עבור החשבון שלה הוא 0 $ עבור שנת הכספים הנוכחית.
פעולות
פעילויות התפעול עבור הבעלות הבלעדית שלך, המופיעות בדוח על תזרימי המזומנים שלך, כוללות כסף שהתקבל מהלקוחות שלך, הוצאות שכר, מלאי ותקורה, וכל הכסף שהוצא על מסים על הכנסה. כל פעילויות התזה נכללות בדוח על תזרימי המזומנים בעת התרחשותן. לדוגמה, בתור הבעלים היחיד אתה יכול לדעת מה אתה מתכוון לשלם לעובד עבור כל השנה, עם זאת, אתה לא יכול לדווח על זה תזרים מזומנים עד הכסף מועבר פיזית לעובד. רק בסוף השנה הפיסקלית תוכל לרשום את השכר השנתי של העובד כולו כתזרים מזומנים.
השקעות
כל הכסף שאתה מוציא עבור העסק שלך כדי לשמור, לעדכן או להרחיב את התשתית נחשב פעילות השקעה על הדוח על תזרימי המזומנים שלך. לדוגמה, אם אתה עושה רהיטי עץ, ואתה צריך לרכוש סנדר חשמלי כדי להגדיל את זמן התפנית להרחבת העסק, אתה כולל את ההוצאה הזו כמו יצוא של מזומנים. אם העסק שלך מחזיקה כל ציוד או נדל"ן ואתה מחליט למכור את הפריטים, זה נחשב זרם של מזומנים מפעילות השקעה. כבעלים הבלעדי, העסק שלך לא יכול בדרך כלל להוציא מזומנים על השקעות כמו ניירות ערך או אג"ח, ולכן כל ההשקעות האישיות אינם נכללים בדוח על תזרימי המזומנים שלך.
מימון
סעיף המימון של דוח על תזרימי המזומנים שמור, בדרך כלל, לתזרימי מזומנים ותזרימי מזומנים ממכירת מניות ודיבידנדים, בהתאמה. בגלל הבעלות הבלעדית שלך המניה המניות למשקיעים, סעיף המימון שלך יכלול בעיקר כל התשלומים שבוצעו עבור הלוואות עסקיות. לדוגמה, אם אתה מוציא 100,000 $ הלוואה עסקית במהלך השנה הפיסקלית, את זרם המזומנים שלך הוא 100,000 $. אם אתה עושה $ 10,000 תשלומים עבור ההלוואה במהלך השנה, את תזרים המזומנים של המימון הוא $ 10,000, וכתוצאה מכך חיובי $ 90,000 לשנה.
יצירה
הבעלות הבלעדית שלך אינה מדווחת לבעלי המניות, לכן אינך צריך להכין את הדוח על תזרימי המזומנים כאילו היה מסמך הצגה מקצועי. בדרך כלל, לדוח על תזרימי המזומנים יש כותרות פשוטות ל "פעילויות תפעוליות", "פעילויות השקעה" ו"פעילות מימון ". בתחתית המסמך מחושבת העלייה או הירידה נטו של תזרימי המזומנים ומתווספת לתזרים מזומנים ראשוני לתקופה הפיסקלית.
