כיצד לנתח יחסים פיננסיים של הבנק

יחסים פיננסיים משמשים באופן נרחב כדי לנתח את הביצועים של הבנק, במיוחד כדי למדוד את רמת הפירעון של הבנק ואת הנזילות. יחס פיננסי הוא גודל יחסי של שני משתנים פיננסיים שנלקחו מתוך הדוחות הכספיים של העסק, כגון מכירות, נכסים, השקעות ומחירי מניות. ניתן להשתמש ביחסים פיננסיים של הבנק על ידי לקוחות הבנק, השותפים, המשקיעים, הרגולטורים או בעלי עניין אחרים.

הצב את הנתונים הפיננסיים שברצונך לנתח ביישום גיליון אלקטרוני כגון Microsoft Excel. חישוב היחסים על גיליון אלקטרוני הוא הרבה יותר קל מאשר על פיסת נייר, אפילו בעזרת מחשבון פיננסי.

אם אינכם בטוחים אילו נתונים יש להכניס לתאים, הגבילו את עצמכם למשתנים החשובים ביותר, כגון מספר המניות הקיימות, מחיר השוק הנוכחי, סך הנכסים וההתחייבויות, הנכסים וההתחייבויות השוטפים, מספר החובות האבודים וההכנסה השנתית (רווח נקי ורווח לפני תשלומי ריבית, מסים, פחת והפחתות - EBITDA). תוכל להוסיף נתונים פיננסיים נוספים במועד מאוחר יותר.

חישוב יחסי כושר הפירעון. יחסי Solvency הם יחסים לספר לנו אם הבנק הוא עסק בריא לטווח ארוך או לא. יחס טוב כאן הוא יחס הלוואות לנכסים. זה מחושב על ידי חלוקת סכום ההלוואות לפי כמות הנכסים (פיקדונות) בבנק.

ככל יחס ההלוואה / הנכסים, מסוכן יותר הבנק. היחס בין הלוואות לנכסים צריך להיות קרוב ל -1, ככל האפשר, אבל כל דבר גדול מ -1.1 יכול להיות שהבנק נותן יותר הלוואות ממה שיש לו בפיקדונות, הלוואות מבנקים אחרים כדי לכסות את החסר. זה נחשב התנהגות מסוכנת.

יחס נוסף להיחשב כאן הוא ההלוואות שאינם מבצעים לכל ההלוואות יחס, או, במילים פשוטות יותר, יחס הלוואות רעות. יחס הלוואות רעות מציין את שיעור ההלוואות הלא מתפקדות שיש לבנק על ספריו.

יחס זה צריך להיות על 1 עד 3 אחוזים, אבל נתון של יותר מ -10 אחוזים עולה כי הבנק יש בעיות רציניות אוספת את חובותיה. הלוואה nonperforming היא הלוואה הבנק אומר לא יתאושש. הבנקים משתמשים במתודולוגיה די מתוחכמת כדי לחשב את מספר ההלוואות.

לחשב ולנתח יחסי נזילות. יחסי הנזילות הם יחסים המגלים האם בנק יכול לעמוד בהתחייבויותיו לטווח הקצר והוא בר קיימא בעתיד הקרוב.

היחס העיקרי כאן הוא היחס הנוכחי. היחס השוטף מציין האם יש לבנק מספיק מזומנים ושווי מזומנים לכיסוי התחייבויותיו לטווח קצר.

יחס שוטף = סך הנכסים השוטפים / סך כל ההתחייבויות השוטפות

היחס השוטף של בנק טוב צריך להיות תמיד גדול מ -1. יחס של פחות מ -1 מהווה חשש ליכולתו של הבנק לכסות את התחייבויותיו לטווח קצר.

לחשב ולנתח את יחס התשואה לבעלי המניות ואת יחס מחיר עד הכנסה.

כדי לחשב את יחס התשואה לבעלי המניות, מחלקים את הדיבידנדים ורווחי ההון של המניה לפי מחיר המניה בתחילת התקופה הנבדקת, בדרך כלל שנה קלנדרית.

לדוגמה, אם המניה ב 1 ינואר 2010, עלות $ 10, דיבידנדים למניה היו 1 $, ו ב 1 ינואר 2011, עלות המניה 11 $, אז יחס התשואה לבעלי המניות יהיה כדלקמן: ($ 11- $ 10) + $ 1 / $ 10 = 0.2 או 20%.

התשואה לבעלי המניות צריכה להיות לפחות הריבית המשולמת על פיקדון בנקאי. אחרת בעלי המניות יהיה עדיף את הכסף שלהם בפיקדון בנקאית בטוחה, מובטחת על ידי הממשלה.

יחס המחיר למניה מחושב על ידי חלוקת מחיר המניה של הבנק לפי הרווח למניה: P / E = מחיר למניה אחת / רווח למניה. היחס P / E משתנה בדרך כלל בטווח של 10 עד 20.