למרות שזה אולי נראה כמו מזומנים זורם בכיוון אחד, וזה מתוך חשבון הבנק שלך, העסק שלך יהיה גם מקבל מזומנים ממכירת מוצרים ושירותים. מזומנים מגיע לעומת מזומנים יוצא ידוע בתור תזרים המזומנים שלך. מעקב אחר תזרים המזומנים שלך יראה בדיוק כמה כסף יש לך זמין עבור פעולות, פרויקטים והרחבה.
מהו תזרים מזומנים?
זה בעצם תצלום של חשבון הבנק העסקי שלך - כסף מגיע לעומת כסף יוצא. כסף מגיע לעסק כאשר אתה מבצע מכירות ולקוחות לשלם את החשבוניות שלהם. כסף יוצא בצורה של שכר דירה, שירותים, תשלומי הלוואה, שכר, חומרי גלם, אספקה עסקית ומסים. באופן אידיאלי, יותר כסף יבוא מאשר לצאת. עם תזרים מזומנים חיובי, יש לך מספיק כסף כדי לשלם את החשבונות שלך ואנו מקווים כמה להחזיק מילואים עבור פרויקטים עתידיים. עם תזרים מזומנים שלילי, אתה בסכנה של overdrawn ו ייתכן שיהיה צורך להוציא הלוואה כדי לגאות על העסק שלך.
כיצד לחשב תזרים מזומנים
חישוב תזרים המזומנים שלך הוא קל כמו איזון פנקס הצ'קים - כל מה שאתה עושה הוא הפחתת ההוצאות שלך ההכנסות. חשבונאות תוכנה כמו QuickBooks יפעיל את החישוב עבורך באופן מיידי. אם אתה עושה את זה באופן ידני, גיליון אלקטרוני פשוט צריך לעשות את העבודה. פשוט רשימת החודשים של השנה על פני החלק העליון של גיליון אלקטרוני, ולאחר מכן לשמור על רשימת פועל של הכנסה חודשית וכל ההוצאות ששילמת במהלך החודש. כמה הוצאות יחזרו כמו שכירות; אחרים כמו רכישת המדפסת יהיו הוצאות חד פעמיות. ברגע שיש לך את כל הנתונים, להפחית את ההוצאות שלך סך ההכנסות במזומן כדי לגלות את תזרים המזומנים החודשי שלך. חישוב תזרים המזומנים על פני כמה חודשים ייתן לך את התמונה המדויקת ביותר. במיוחד עבור עסקים עונתיים, אתה עשוי לגלות כי קבלות גבוהות יותר בחודשים מסוימים יותר מאחרים.
מהי הצהרת תזרים מזומנים?
תזרים מזומנים הוא בדיוק מה שהשם מרמז - הצהרה פיננסית המסכמת את כל המזומנים הנכנסים ויוצאים מהחברה. זה בעצם גרסה ממוספרת של גיליון אלקטרוני תזרים מזומנים עבור חברות הכפופות לדיווח חובה. הסעיפים העיקריים של דוח תזרים המזומנים הם:
- מזומנים מפעילות שוטפת כגון תקבולי מכירות והוצאות תפעוליות כגון תשלומי ריבית, תשלומי מס הכנסה, תשלומים שבוצעו לספקים, שכר דירה ודמי שכירות.
- מזומנים מפעילות השקעה הכוללים רכישות נכסים ותשלומים הקשורים למיזוג או לרכישה.
- מזומנים מפעילות מימון כגון תקבולים מהנפקת מניות ותשלום דיבידנדים ומלווה קרן.
הרעיון המרכזי מאחורי תזרים המזומנים הוא שהוא מאפשר למשקיעים לראות במבט אחד לאן הכסף של החברה מגיע, איך זה בילה ואם יש מספיק כסף בקופה כדי לממן את ההוצאות התפעוליות של החברה.
האם הכנסה נטו זהה לזרימת מזומנים?
הרווח הנקי הוא ההכנסה שהרווחת בתקופה מסוימת בניכוי הוצאות שהצטברו על מנת להרוויח הכנסות אלה. תזרים המזומנים, לעומת זאת, מודד את הכסף הפיזי נכנס ויוצא את העסק. שתי דמויות למדוד את הרווחיות שלך אבל הם שונים במקצת. נניח, לדוגמה, שעשית עבודה של 20,000 $ עבור לקוח בינואר. הכסף הזה נכלל ברווח הנקי של ינואר, כי אז אתה הרוויח את זה. אבל אם ללקוח יש 30 יום לשלם, אז 20,000 $ שלך לא ינחת עד פברואר. זה לא להגדיל את תזרים המזומנים שלך עד אז. אז, בעוד ההכנסה נטו מראה כמה כסף עשית במהלך תקופה מסוימת, זה לא מראה אם יש לך את הכסף זמין להוציא.
