כדי להפוך את החברה שלך להצלחה, עליך להבין את ההכנסות וההוצאות. תקציב במזומן מאפשר לך להעריך ולעקוב אחר כל הכסף שמגיע לעסק שלך ומשאיר אותו. כל תקציב מזומנים, בין אם נעשה בו שימוש על ידי תאגיד או אדם, מכיל את אותם מרכיבים בסיסיים.
רכיבים כלליים
תקציבי המזומנים מכילים שלושה חלקים כלליים, כפי שצוין באתר eSmallOffice: תקופת הזמן, מיקום המזומנים הרצוי והמכירות וההוצאות המשוערות. פרק הזמן קובע כמה זמן יחול תקציב המזומנים, כגון שישה חודשים או שנתיים. המיקום הרצוי במזומן מראה כמה כסף אתה צריך להיות על היד; זה השמורה שלך. החלק האחרון של תקציב המזומנים כולל מכירות משוערות והוצאות, כולל פריטים כמו שכר, פרסום, קבלות והכנסות אחרות.
הכנסות והוצאות
מכירות והוצאות משוערות מייצגות את החלק המורכב ביותר של תקציב המזומנים. רכיבי החלק הזה כוללים את יתרת המזומנים ההתחלתית, אוספי המזומנים, תשלומים במזומן, עודפי מזומנים או חסר, וסיום יתרת המזומנים. יתרת ההתחלה מראה כמה כסף יש לך לפני שאתה כבר חשבון עבור כל ההוצאות או הכנסה נוספת. אוספי מזומנים הם כל הכספים שהעסק שלך לוקח, כגון קבלות מכירה. תשלומים במזומן להראות היכן אתה חייב להוציא חלק הכסף שלך, כגון על שכר העובד. עודף מזומנים או חסר מציין אם קרנות העסק שלך מספיקים כדי לעמוד בהוצאות התפעול ולבצע פרויקטים. מימון מציין רווחים על השקעות. יתרת מזומנים הסוף הוא כמה יש לך נשאר מעל פעם כל ההוצאות שלך מנוכים והכנסות שלך הוא הוסיף.
מורכבות
מעקב אחר כל החלקים של תקציב במזומן יכול להיות זמן רב, במיוחד בתאגיד גדול שבו מיליוני דולרים עשויים לשנות את הידיים, אבל לא בהכרח מסובך לאחר המידע זמין. לעתים קרובות, גיליון אלקטרוני פשוט דומה לרשום לבדוק הוא כל מה שאתה ורואי החשבון שלך צריך פירוט האירועים הפיננסיים. למרות הגישה למעקב אחר כל רכיבי התקציב הוא בסיסי, תקציבי מזומנים בארגונים גדולים לעתים קרובות להסתמך על מידע ממחלקות שונות כדי להרכיב את המסמך הראשי. לדוגמה, מנהלי מכירות עשויים להיות אחראים למעקב אחר הכנסות והוצאות מכירה, בעוד שסוכני פרסום עשויים לתעד את עלות קידום העסק. העובדים האלה צריכים לספק את מחלקת החשבונאות לנתונים שלהם, ורואי החשבון צריך בסופו של דבר לאסוף את המידע כדי להפוך אותו למשמעותי כ"תמונה גדולה ".
שינויים
עבודה עם רכיבים של תקציב במזומן היא משימה דינמית, כי הצרכים של העסק יכול להשתנות עם הזמן. לדוגמה, עסק עשוי למצוא כי הוא צריך לשכור עובדים חדשים כדי לשמור על קשר עם הביקוש למוצר. תנאים כלכליים לעתים קרובות להכתיב תקציב התקציב החלטות ועדכונים.
