כיצד לחשב אוספים מזומנים מתוקצבים

הבנת אוספי מזומנים מתוקצבים היא מרכיב חשוב בתקציב המזומנים הכולל של החברה. אוספי מזומנים מגיעים בדרך כלל מאחד משני המקומות: מכירות מזומנים ואוספים על חשבונות חייבים. השתמש בנתונים היסטוריים ומגמות כדי לאמוד אוספים עבור כל קטגוריה ולחשב את הסכום של הנתונים כדי למצוא את סך כל אוספי המזומנים.

קביעת אוספי מזומנים ממכירת מזומנים

הערכת אוספי מזומנים ממכירת מזומנים לתקופה. זה מייצג מזומנים שנאספו מלקוחות אשר משלמים במזומן מיד עבור רכישות במקום לשלם על אשראי. כדי לממן את המכירות במזומן, עליך לדעת את הפרטים הבאים:

• מגמות מכירות שנתיות שנתיות
• המכירות של השנה שעברה לתקופה החשבונאית הנדונה.
• אחוז המכירות המשולמות בדרך כלל במזומן ולא על חשבון.

כדי לקבץ אוספי כסף מהמכירות, להתאים את ההכנסות ממכירות בשנה שעברה על בסיס מגמות השנה. לדוגמה, נניח שאתה מנסה הפרויקט אוספים ממכירות במזומן לחודש פברואר. כ -10% מהמכירות הן בדרך כלל מכירות במזומן, ההכנסות ממכירות עלו ב -20% מהשנה שעברה והחברה צברה הכנסות של 5,000 דולר בשנה שעברה.

בגלל המכירות הם עלייה של 20 אחוזים, הכנסות המכירות הצפוי לחודש פברואר הוא 5,000 $ מוכפל ב 1.2, או 6000 $. מכירות המזומנים הצפויות הן 6,000 $ מוכפל בשיעור המכירות של 10 אחוזים במזומן, או 600 $.

מצא אוספים מזומנים מ חשבונות חייבים

אומדן אוספי מזומנים ממכירות שבוצעו על חשבון. כדי לעשות זאת, עליך להבין כאשר הכסף הוא בדרך כלל שנאספו חשבונות לקבל. באופן ספציפי, עליך לדעת:

• אחוז החייבים נאסף בדרך כלל תוך 30 יום.
• אחוז החייבים נאסף בדרך כלל בתוך 60 עד 90 ימים.
• אחוז החייבים שנאספו בתוך 90 עד 120 ימים.
• לוח זמנים של חייבים חייבים ממוינים לפי גיל.

כדי לקצץ אוספי כספים מהחשבונות לקבל, להכפיל את שיעור גבייה על ידי יתרת חייבים עבור כל סוגר גיל.

לדוגמה, נניח שיש לך 5,000 $ של חובות חייבים כי הם פחות מ 30 יום הישן, $ 5,000 ב חייבים כי הם בין 60 ל 90 ימים ו 5,000 $ בשווי של חייבים כי הם 90-120 ימים. עוד נניח שהחברה גובה 50% מהחייבים בתוך 60 יום, 30% בתוך 60 עד 90 יום ו -10% בתוך 90 עד 120 יום.

אוספים מתוקצבים מתוך 30 יום הקבוצה חייבים לקבל $ 5,000 מוכפל ב 0.6, או 3,000 $. אוספים מתוך 60 עד 90 קבוצה צריך להיות $ 5,000 מוכפל 0.3, או 1500 $. אוספים מתוך 90-120 הקבוצה צריך להיות $ 5,000 מוכפל ב -1, או 500 $.

חישוב סך כל אוספי המזומנים המתוקצבים

חישוב הסכום של אוספי המזומנים המתוקצבים מכל קבוצת הכנסות כדי לקבוע את סך אוספי המזומנים המתוקצבים לתקופה. בדוגמה זו, אוספי המזומנים המתוקצבים לתקופה הם:

• 600 $ למכירת מזומנים.

• $ 3,000 עבור חייבים פחות מ -30 ימים.
• $ 1,500 עבור 60 עד 90 יום חייבים.
• $ 500 עבור 90 עד 120 יום חייבים.

זה נותן סך הכל תקציב במזומן אוסף של 5,600 $.