דוח על תזרימי המזומנים מראה את התקדמות המזומנים בעסק, בדומה לפנקס החשבונות של החשבונות עוקב אחר התקדמות המזומנים בחשבון עובר ושב. פעילויות מימון עשויות לספק תזרימי מזומנים ולהופיע בהצהרה. ההלוואות נטו נטו בפעילות מימון ומראות את סכום המזומן שהתקבל מהלוואות.
דוח על תזרים מזומנים
הצהרה על תזרימי מזומנים היא הצהרה כספית כי העסק יוצר כדי להראות איך ואיפה הכסף הוא בילה מדי שנה. דוח רווח והפסד יראה הכנסות והוצאות מפעילויות עסקיות, אך אלה אינן מוצגות בהכרח על דוח תזרים מזומנים. דוח על תזרימי המזומנים מציג רק הכנסות והוצאות שהתקבלו ושולמו במזומן. הדוח מציג פעילויות מזומנים מפעילות שוטפת, השקעות ומימון.
הלוואות נטו
הלוואות נטו הוא פריט שורה המציג את הסכום הכולל של כסף לווה עבור פעילויות מימון עבור העסק. זה יכול לכלול הערות לטווח קצר, הערות לטווח ארוך, וחשבונות payable אחרים. הסכום הכולל של האשראי נטו כולל את כל הסכומים שנשאלו בניכוי כל סכומי המזומנים שבידו.
הלוואות נטו על הדוח על תזרימי מזומנים
הלוואות נטו מוצגות בדוח על תזרימי המזומנים במסגרת פעילות מימון. סכום זה נמצא על ידי הוספת סך של כל ההלוואות ואת החיסכון במזומן על היד. סכום זה מציג את יתרת החוב שהחברה תהיה חייבת אם כל המזומן על ידו שימש לשלם את כל החובות.
שינויים בהלוואות נטו
הבנת השינויים הלוואות נטו מסייע להבין איך העסק הוא מבצע מבחינה כלכלית. ההלוואות נטו מסכמות את סכום המזומן המתקבל מהמימון. אם תזרים המזומנים גדל אבל הלוואות נטו גדל יותר תזרים מזומנים, אז זה יכול להיות חברה במצב כלכלי לקוי. משמעות הדבר היא כי הגידול בתזרים המזומנים נבע מהלוואה, לא ממכירות מוגברות. עם זאת, ירידה נטו גיוס יכול להצביע על מצב פיננסי חזק על ידי הקטנת כמות החוב.
