עסק פועל על כסף; אתה לא יכול לפעול בלי זה. ההון החוזר הוא המזומנים הזמינים הזמינים שהעסק שלך משתמש בהם כדי לעמוד בשכר, לקנות ציוד ולשלם עבור כל הוצאות ההפעלה השוטפות. ההון החוזר נטו לוקח בחשבון את ההתחייבויות הבלתי נמנעות הרבות שקוצצו את ההון הזמין שלך, כגון חשבונות זכאים או הלוואות לזמן קצר. כאשר אתה משלם את ההלוואות שלך ולשלם את החשבונות שלך, אתה כבר לא צריך את הכספים הזמינים, כך לעסק שלך יש פחות נוזל הון להשתמש ולהוציא. לפיכך, הון חוזר נטו מודד את הנזילות לטווח קצר של העסק.
מדוע ההון החוזר חשוב?
הון חוזר אינו חשוב בלבד; זה חיוני עבור מפעיל את העסק שלך ביעילות. זה חבל הצלה זה נותן לך את המשאבים כדי לשלם את שכר הדירה, מלאי המלאי ולכתוב בדיקות שכר. עם זאת אתה מקבל את ההון החוזר, זה צריך להיות זמין כאשר אתה צריך את זה אז אתה יכול לשלם את הספקים שלך לנצל הזדמנויות.
עם הון עובד הולם, אתה יכול לעמוד בהתחייבויות הכספיות ולשמור על העסק שלך לצוף. ללא מספיק כסף כדי לפעול בצורה אופטימלית, העסק שלך יכול להפסיד כסף על ידי להיות חסרי אונים ו oversocked, לאלץ את הלקוחות שלך לפנות למקום אחר כדי לקבל את מה שהם צריכים. אם אתה יוזם על מציאת הון חוזר, תוכל לחסוך כסף.אחרת, אם אתה לא חנות מסביב, או נגמרים של אפשרויות הון חוזר, ייתכן שיהיה עליך לשלם מופקע הריבית על כרטיסי אשראי.
בנוסף לעלויות היומיומיות שהחברה שלך צריכה לכסות, קרוב לוודאי שתיתקל בהזדמנויות שקשה להעביר, ורבות ידרשו כסף מראש. לדוגמה, העסק שלך ייצור עשוי להיות מוצע חוזה גדול רווחי עם ציר זמן הדוק. או ספק יכול ליצור איתך קשר עם מחיר מצוין על פריט overstocked כי אתה משתמש באופן קבוע; לתפוס רק - אתה צריך לשלם על זה מיד. לאחר כסף נוסף על היד מאפשר לך לתפוס את הרגע ולשפר את השורה התחתונה שלך.
עלויות בלתי צפויות יכול גם ללבוש צורה של חירום. עבור בעל מסעדה, אלה עשויים לבוא כמו ציוד קירור שבור או חדר האוכל מוצף. עבור העסק המסירה, רכב עם מנוע מנופח יכול לעלות לך עסקים חדשים ואפילו לקוחות קיימים, לטווח ארוך. לאחר הון חוזר על היד עבור הבלתי צפוי - המכונה קרן מגירה - מאפשר לך למנוע הפרעות עסקיות או לפחות לשמור על כיבוי אלה קצר ככל האפשר.
מקורות ההון החוזר
המקור האידיאלי להון חוזר הוא מהפעילות השוטפת שלך. אם אתה מרוויח מספיק כדי לכסות את העלויות היומיות, לא תצטרך להפעיל את החוב. תוכל לשמור את כאבי הראש של הערכת תנאי לשלם ריבית, ויהיה לך את הכסף שאתה צריך על היד כאשר אתה צריך את זה. זה הכי קל להשתמש בפעולות הון חוזר אם העסק שלך פועל בעיקר על בסיס מזומנים, כגון חנות קמעונאית או מסעדה. מכירות במזומן או קבלת תשלום מיידי, מאפשר לך למחזר את הכספים באופן מיידי כדי לכסות את העלויות השוטפות.
אם החברה שלך מציעה תנאי תשלום ללקוחות, זה אידיאלי כדי לשמור על זמני אספקה אלה קצר ככל האפשר, כך הכסף זמין למימון התחייבויות שוטפות. לדוגמה, במקום 30 יום נטו, תוכל לשקול להגדיר את התנאים שלך ל -15 יום. אם העסק שלך הוא רווחי מספיק לאורך זמן, אתה עלול בסופו של דבר לנהל מראש את תזרים המזומנים שלך עם אסטרטגיות ניהול מזומנים יעיל. זה יאפשר לך לצבור עודף של מזומנים אתה יכול להשתמש להון ההפעלה בעתיד. הרווחיות שלך לא רק להסתמך על מודל עסקי חזק, אלא גם על תוכנית ניהול מזומנים מציאותי שאתה יכול להיצמד.
אם המכירות וההוצאות שלך אינן עקביות להשתנות במהלך השנה, זה יכול להיות אתגר כדי לממן את ההון החוזר שלך. ייתכן שיהיה עליך לבנות את המלאי שלך ולשלם עבור פרסום עבור עסוק העונה שלך כאשר המכירות הן האיטיות ביותר, ואתה כבר פועל בהפסד. אלא אם כן אתה מכין היטב מראש את העלייה המתקדמת במכירות, לא תוכל להרוויח הכנסות ולשפר את מצב תזרים המזומנים שלך. נפח המכירות המשתנה הוא סיבה אחת בקרב רבים עבור שימוש בקרנות חיצוניות להון חוזר.
קווי עסקים של אשראי וכרטיסי אשראי עסקיים הם פשוטים ויעילים דרכים לממן הון חוזר לטווח קצר. שתיהן צורות של אשראי מתגלגל או קרנות שיהיו זמינים עבורך ללוות שוב ברגע שיש לך פרע אותם. עם יישומים פשוטים שאין להם תיעוד מופרז או לדרוש תוכניות עסקיות, קווי אשראי וכרטיסי אשראי הם פשוט מאובטח ובדרך כלל, אינם דורשים בטחונות. קו אשראי יקושר ישירות לחשבון הבנק העסקי שלך, כך שתוכל להעביר כספים בקלות קדימה ואחורה. אתה יכול להשתמש בו עבור כל דבר החל לשלם את שכר הדירה ואת המשכורות כדי לבצע תשלומים על כרטיסי אשראי או הלוואות לטווח. כרטיסי אשראי הם נפוצים יותר עבור חשבונות ורכישות. שיעורי שלהם נוטים להיות גבוהים יותר מאשר שיעורי על קווי האשראי העסקי.
מכירת נכסים עסקיים היא דרך נוספת להבטחת הון חוזר. אם יש לך ציוד אתה לא משתמש, או אם אתה צריך את הכסף יותר ממה שאתה צריך את הציוד, מכירת פריטים אלה היא בדרך כלל דרך כאבים להשיג כספים נוספים. עם זאת, מכירת נכסים כדי להשיג הון חוזר היא לא אסטרטגיה מתמשכת יעילה כי ברגע שמכרו פריטים אלה, לא תוכל למכור אותם שוב. אם אתה צריך לפרוק משהו בהקדם האפשרי, אתה צפוי למכור אותו לאדם הראשון להציע - במחיר מרתף מציאה. עדיף למכור נכסים עסקיים כאשר יש לך מספיק זמן כדי למצוא קונה שישלם מחיר הוגן.
שיפור ההון התפעולי
כיצד ניתן לשפר את ההון החוזר? העסק שלך צריך להעריך כמו אפשרויות רבות ככל האפשר, באופן אידיאלי לפני שאתה צריך את הכסף. זה לוקח זמן כדי להבטיח מימון וככל שתתכנן טוב יותר, כך יהיה לך זמן לאסוף מידע ולהעריך את שיעורי ותנאים.
תזרים מזומנים פרופורמה הוא חלק חשוב בתהליך הערכת ההון החוזר. זהו גיליון אלקטרוני המציג כמה אתה יכול לצפות להרוויח ולהוציא במהלך התקופה הקרובה, נשבר חודש אחר חודש. אין לך כדור בדולח לחזות מה ההוצאות אתה תישא במהלך מסגרת זמן זו, אבל אתה יכול לעשות את הניחוש הטוב ביותר שלך על בסיס דפוסים בעבר. כמו כן, זכור את כל ההתפתחויות הצפויות כגון פתיחת מיקום חדש או החדרת מוצר חדש לשוק. אתה יכול גם ליצור גרסאות מרובות של תזרים המזומנים שלך forma מראה הטוב ביותר, באמצע במקרה הגרוע תרחישים.
כדי ליצור תזרים מזומנים פרופורמה כי תרשימים ההון החוזר נטו, רשימה כל המקורות הצפוי שלך של הון חוזר, כולל מכירות סיטוני וקמעוני, הכנסה מריבית, מכירת רכוש או ציוד להשכרה על רכוש או ציוד בבעלותך. שמור את השורה העליונה של הרשימה במזומן על היד שכן זה הוא מקור חשוב של הון חוזר, כמו גם. להלן מקורות ההון החוזר, רשימת כל ההוצאות הצפויות שלך כולל שכר דירה, חומרים, שכר, אספקה, תשלומי קרן וריבית, הוצאות המשרד, ביטוח, תיקונים לרכב וכל דבר אחר שיחייב את העסק שלך להוציא כסף.
פורמט תזרים המזומנים שלך form forma הראשון להוסיף את כל המקורות של ההון הנכנס בנפרד להוסיף את כל הכסף היוצא שלך. חודש אחר חודש, להפחית את סך ההוצאות מסך ההכנסות ולהשתמש בנתון נטו זה כסכום ההתחלתי של ההון החוזר לחודש הבא. פרופורמה שלך עשוי להצביע על כך תחזיות תזרים המזומנים שלך יעזוב אותך אדום, ללא הון תפעולי נאות. אבל לא להיכנס לפאניקה או לוותר; להתעסק עם המשתנים כדי לחקור דרכים אתה יכול לגמור את החודש. לדוגמה, ראה כיצד הדברים נראים אם אתה מוריד את עלויות השכר שלך על ידי הפיכתם ליעילים יותר, או לקצץ בעלויות החומר על ידי כך שפחות בזבזני. ברגע שאתה רואה את התוצאות כי עלויות חיתוך יכול לעשות את תזרים המזומנים שלך, אתה יכול לעשות את השינויים הדרושים.
הון חוזר נטו לעומת רווח נקי
ההון החוזר נטו אינו זהה לרווח הנקי או לשורה התחתונה, אך יש מתאם בין השניים. ככל העסק שלך מרוויח, יותר במזומן זה יהיה זמין עבור פעילויות היום יום. עם זאת, ישנם פעמים כאשר העסק שלך מרוויח כסף, אבל הוא נואש קצר של מזומנים. מצד שני, יש פעמים כאשר אתה פועל בהפסד, אבל עדיין, יש לך כסף לבזבז.
הרווח הנקי מחושב באמצעות נוסחאות ומוסכמות שבסופו של דבר מופיעות בטופס המס השנתי של החברה. אתה יכול לכלול רק הוצאות כי שירות מס הכנסה פנימי נראה deductible, כגון רק 50 אחוזים של ארוחות ובידור אתה רוכש בקשר עם העסק שלך. אתה משלם את מלוא המחיר של הארוחה או את ההצגה, אבל אתה יכול רק לנכות מחצית ממנו כהוצאה עסקית. באופן דומה, פריטי כרטיסים גדולים כגון מקפיאים עבור המסעדה שלך, למשל, ומחשבים עבור המשרד שלך דורשים תשלומים במזומן מראש, אך ה- IRS דורש ממך לפחת אותם, או לתבוע רק חלק קטן ממחיר הרכישה כהוצאה במהלך כל שנה שהעסק שלך השתמש בפריט.
לעומת זאת, ההון התפעולי נטו מתמקד בזרימת מזומנים ולא בנתונים המתקבלים לאחר יישום כללי החשבונאות. זה מדע מעשי, קשה; איך אתה הולך לשלם את החשבונות שלך? שיטת הצבירה של החשבונאות מפרטת מכירה כהכנסה כאשר המוצר והחשבונית משנים ידיים, למרות שלא ניתן לקבל תשלום עבור העבודה שלך למשך חודש או חודשיים. שיטת המזומנים של חשבונאות ייתן לך מושג ברור יותר של הון זמין זמין כי זה רשימות הכנסות והוצאות בזמן הם משולמים ולא כאשר אתה מספק את הסחורה.
תשלומי הלוואה הם תחום נוסף שבו הרווח הנקי שונה מההון החוזר נטו. אם אתה לוקח הלוואה כדי לכסות את עלויות התפעול, אתה משתמש בכסף עבור רכישות המופיעות על הרווח וההפסד שלך כהוצאה שוטפת. אם אתה לוקח הלוואה עבור פריטים גדול כרטיס זה יהיה פוחת, הרווח והפסד שלך יהיה לשבור רכישות אלה ולהראות להם להתפשט לאורך זמן.
תזרים מזומנים הצהרה מעקב אחר ההון התפעולי נטו שלך יטפל סכום ההלוואה שלך כהון חוזר כאשר אתה מקבל את זה. זה יהיה גם להראות את תשלומי ההלוואה כמו במזומן היוצא כפי שאתה מבצע את התשלומים. הקרן על תשלומים אלה לא יופיעו בדוח רווח והפסד שלך, כי אתה כבר טענו אותם כהוצאות כאשר אתה לווה במקור ובילה את זה. עם זאת, ערכים של תשלומי ריבית הם חלק מרווחי רווח והפסד וחישובי הון תפעולי. הם מייצגים כספים הזורמים מתוך חשבון הבנק שלך, והם גם לגיטימי, deductible הוצאות עסקיות.
הן רווח ואובדן תזרים מזומנים מספקים פרספקטיבות חשובות על התמונה הפיננסית של החברה שלך. יחד הם עוזרים לך להבין איך אתה מרוויח ולבלות את הכסף שלך, ואיך אתה שומר ולנהל את זה.
