הפדרל ריזרב דורש מהבנקים להפריש אחוז פיקדונות לכיסוי הפסדים. סכום הדולר שהבנק חייב לשמור נקבע על ידי יישום יחסי הרזרבה המפורטים בתקנה של מועצת המנהלים של הפדרל ריזרב להתחייבויות הבנק הניתנות להשארה. שיעור ההתחייבויות שיש לשמור מבוסס על חשבונות העסקאות נטו של הבנק.
קביעת תקופת חישוב
הבנקים מדווחים על יתרת חשבונות העסקאות שלהם, הפיקדונות והמזומן הכספי של הפדרל ריזרב באמצעות טופס FR 2900. התדירות שבה הבנק קובץ את דוח 2900 FR קובע כמה פעמים הבנק חייב לחשב את עתודותיו; FR 2900 דוחות מוגשים מדי שבוע או רבעוני. תקופות חישוב מילואים מתאימות לתדירות דיווח של 2900 FR של הבנק.
חישוב חשבונות עסקאות ברוטו וחישוב ניכויים
סך חשבונות העסקאות כוללים פיקדונות לפי דרישה, חשבונות שירות העברה אוטומטית (ATS), חשבונות סחירה של משיכת חשבונות (NOW), חשבונות טיוטות, חשבונות טלפוניה או חשבונות העברה מורשים, קבלה של בנקאים לא חוקיים והתחייבויות שהונפקו על ידי חברות כלולות המתבצעות תוך שבעה ימים או פחות. כדי לחשב סך הניכויים,
- מוסיפים את יתרות סוף יום עבור כל החשבונות הכלולים בדוח FR 2900 לימים בתקופות הדיווח המתאימות.
- לאחר מכן לחשב את היתרות הממוצעות על ידי חלוקת הסכום במספר הימים בתקופת החישוב.
- הוסף את הממוצעים עבור כל החשבונות הרלוונטיים כדי לקבוע את חשבונות העסקה ברוטו.
- הוסף את יתרות הביקוש עקב מוסדות ההפקדה ופריטים במזומן בתהליך של איסוף כדי לקבל את סכום הניכויים הכולל.
חישוב חשבונות עסקאות נטו
הפחת את סך הניכויים מחשבונות ברוטו לעסקאות נטו. אם התוצאה היא ערך שלילי, אז חשבונות הבנק נטו העסקה אפס; יש לה דרישת רזרבה של אפס, ויש לה יתרת יתרה של אפס. אם התוצאה אינה שלילית, על הבנק להמשיך ולחשב את יחס הרזרבה שלו על ידי התאמת חשבונות העסקאות נטו שלו.
זיהוי סכומי התאמה
זהה את סכום הפטור הנוכחי ואת סכומי ההחזר הנמוכים, אשר ישמשו להתאמת חשבונות נטו על ידי בדיקת אתר מועצת המנהלים של הפדרל ריזרב. סכום הפטור הוא סכום חשבונות העו "ש נטו הכפופים ליחס דרישת עתודה של אפס אחוזים. הוא מותאם מדי שנה על ידי החוק.
סכום המנהרה הנמוכה הוא סכום חשבונות העסקאות נטו של הבנק, הנתון ליחס רזרבי של 3%. זה גם מותאם מדי שנה.
כדי לחשב את נתח המילואים הנמוך המתואם, הפחיתו את סכום הפטור משוק המילואים הנמוך.
חישוב חשבונות נטו מותאמים
הפחת את סכום הפטור מחשבונות נטו לעסקאות, כדי לקבל את חשבונות העסקה נטו המותאמים. אם התוצאה היא שלילית, אז יש לבנק דרישת רזרבה של אפס ויתרת יתרה של אפס. אם התוצאה אינה שלילית, חישבו את דרישת העתודה.
חישוב דרישת מילואים
אם חשבונות העיסקאות המתואמים נטו נמוכים או שווים לנפח המילואים הנמוך המתואם, יחס הרזרבה הוא 3%. אם חשבונות העמיתים המתואמים עולים על נתח הרזרבה הנמוך המתואם, יחס יחס הרזרבה הוא 3% עבור חשבונות העו "ש נטו, עד לשערוך רזרבה נמוכה. התחייבויות נוספות כפופות ליחס רזרבי של 10%. דרישת הרזרבה של הבנק שווה לסכום השמור ב -3% ואת הסכום השמור ב -10%.
